湘西自治州财政支出项目绩效自评报告1.docVIP

湘西自治州财政支出项目绩效自评报告 评价类型:实施过程评价□ 完成结果评价□ 项目名称 行业审计经费、扶贫专项监督检查费用、审计经费、政府建设投资审计工作经费 项目单位法人代码 □□□□□□□□□□□ 支出科目编码 □□□□□□ 项目单位 湘西州审计局 主管部门 评价机构：中介机构□ 专家组□ 评价组□ 2018年 6 月 27日 湘西自治州财政局（制） 项目负责人 联系电话 8223636 地 址 吉首市南吉新路8号 邮编 416000 项目起止时间 2017年1月～12月 计划投资额（万元） 100 实际到位资金（万元） 100 其中：中央财政 其中：中央财政 省财政 省财政 州财政 100 州财政 100 县财政 县财政 单位自筹 单位自筹 其他 其他 基 本 概 况 按照州委、州政府要求，根据《湘西自治州政府投资建设项目监督管理办法》第三十五条规定，“政府投资审计专项经费由本级人民政府予以保障，列入财政预算”，行业审计经费由本级人民政府予以保障，也列入财政预算。《湘西自治州财政局关于2017年州直部门预算批复的通知》州财预[2017]5号文件批复我局政府建设项目投资审计工作经费250万元，行业审计经费164.6万元。针对目前审计任务重审计经费少、人员少的实际现状，追加行业审计经费、扶贫专项监督检查费用、审计经费、政府建设投资审计工作经费合计100万元。我局将充分利用、整合各类资源，保障审计工作正常开展，此项追加经费全部用于政府建设投资审计项目。 项 目 绩 效 目 标 进一步整合全州审计资源，有深度、有重点、有步骤、有成效地对公共资金、国有资产、国有资源、领导干部履行经济责任、扶贫资金使用等情况依法实施审计监督；进一步扩大政府投资建设项目审计监督覆盖面，顺应审计工作发展需要采取政府购买服务方式加大审计监督力度，有效制止施工单位多报工程实物量进度款的行为，为政府投资项目节约建设资金。 项 目 执 行 情 况 项目 完成 情况 2017年，通过聘请社会中介机构参与政府投资建设项目竣工结算审计等方式，扩大了审计监督的范围，完成审计项目38个，出具结论书38份，送审金额85037万元，审定金额65926万元，审减金额19111万元，审减率22.47%，送审金额比2016年增长37054万元，增长率77.2%，审减金额增长11119万元，增长率139.1%。全州完成审计项目758个，送审金额385436万元，审定金额316610万元，审减金额68825万元，审减率17.86%。正在审计项目32个，审计金额59602万元，全州正在审计项目273个，审计金额252307万元，出具审计报告10份。 资金 投入 情况 2017年发生审计咨询费100万元，共支出100万元，追加经费全部用于政府建设投资审计项目，项目完成率100%。 绩效 目标 实现 情况 1.竣工结算方面：完成审计项目38个，出具结论书38份，送审金额85037万元，审定金额65926万元，审减金额19111万元。全州完成审计项目758个，送审金额385436万元，审定金额316610万元，审减金额68825万元。 2.跟踪审计方面：一是完成湘西州文化体育会展中心等9个项目跟踪审计，出具跟踪审计报告9份，跟踪审计综合建议书1份。二是完成州直政法系统业务用房建设项相关情况目的审计核查工作，出具综合报告1份，单项报告4个，审计发现“三超”“招投标”“合同管理”等6大类32个小问题。三是完成并参与全州“十三五”旅游干线合同谈判工作，提出合理建议3条。全州累计跟踪审计项目39个，涉及金额126亿元。 经济 效益 分析 较大程度地为政府投资项目节约了建设资金，有效制止了施工单位多报工程实物量进度款的行为。 社会 效益 分析 较大程度地为政府投资项目节约了建设资金，有效制止了施工单位多报工程实物量进度款的行为。 项目 组织 管理 情况 实行部分政府投资项目审计聘请社会中介机构参与审计，政府投资审计中心主要进行复核把关。 项目 财务 管理 情况 本单位建立各项管理制度，有本部门厉行节约制度，相关管理制度合法、合规、完整，相关管理制度得到有效执行。 存在 问题 及 分析 2017年共收到追加行业审计经费、扶贫专项监督检查费用、审计经费、政府建设投资审计工作经费100万元，使用资金100万元，项目完成率100%。 自 评 结 论 优 √ 良 合格 不合格 有 关 建 议 1.年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距，纠正偏差，