关于企业内部控制的自我评价(二厂制成车间供稿).docVIP

关于企业内部控制的自我评价 　　 内部控制制度在本公司的管理当局领导下和全体员工共同努力下，得到了不断的发展和完善，这为本公司的经营发展打下了坚实的基础，使得本公司的工作高效率，各部门互相协调、互相制约。 一、控制环境控制环境的好坏直接决定着企业其他控制能否实施以及实施的效果。公司的控制环境反映了管理当局和董事会关于控制对公司重要性的态度。本公司作为上市公司，本着规范运作的基本思想，积极地创造良好的控制环境，主要表现在以下几个方面：（一）经营管理观念、方式和风格1、风险控制措施本公司是新疆最具规模的水泥制造企业之一，主要生产、销售各类硅酸盐水泥。公司在生产经营过程中面临着经营风险、行业风险、市场风险、政策性风险和股市风险和其它风险。 本公司管理当局面对上述风险采用相应的对策：（1）经营风险对策 ①原料供应及价格波动风险的对策：本公司一直坚持做好主要原燃材料信息的收集、整理工作，在实际工作中坚持“采购比价管理、重大采购三次询价、较大金额招标采购”的采购原则，坚持和多家原材料供应商保持购货关系，采用招标、审批相结合的方式采购原材料，使原材料供应不致受制于某一供应商，同时又确保所采购物资质优价廉，尽可能减少因原材料供应及价格波动给本公司造成的影响。 ②产品开发风险对策： 本公司建立了新疆水泥行业省级技术中心，长期以来注重人才的培养和引进，目前各类专业人才占员工总数10%以上，同时和西南大学、乌鲁木齐大学等建立了产、学的良好关系，使公司有了一个培养人才的好地方。水泥作为一种原材料资源丰富、制造成本低、使用性能好、生产技术成熟、使用广泛的大宗建筑材料，具有无可替代性。本公司将进一步充实研发实力，扩大科研联系，以市场为导向调整新产品发展战略。③产品结构风险的对策：本公司根据市场需要先后推出了各类硅酸盐水泥产品，研发工作已步入良性循环，产品结构正在形成高起点、多品种、多层次、多储备、随市场变化进行调整的结构模式。公司将持续跟踪国内外新产品、新工艺的发展动态，积极调查了解市场需求变化情况，采取引进和自主开发相结合的方式，及时进行技术改造和新产品开发，使公司技术水平始终保持国内领先水平。④融资能力风险的对策：　　本公司有非常良好的银行信誉，中国建设银行、中国工商银行等向本公司颁发了《企业信用等级证书》“AAA”级，今后将不断加强和巩固和各家银行的关系。特别在上市后，本公司的直接、间接融资渠道更加顺畅。　（2）行业风险的对策 ①产业结构调整政策风险的对策：　　公司是新疆最具规模的水泥制造企业之一，现拥有水泥粉磨1500万吨和熟料烧成1200万吨的生产能力。得益于水泥行业“上大压小、扶优汰劣”以及提高行业集中度的结构性调整方向，公司一直属于国家产业政策扶持企业。　　公司作为被国家发展和改革委员会、国土资源部、中国人民银行等三部委联合公布的国家重点支持水泥工业结构调整大型企业（集团）名单中的成员企业之一，产业结构调整政策将为公司进一步发展拓展空间。根据产业结构调整政策，公司已淘汰了列入淘汰落后产能计划的落后生产线。同时，公司依据产业政策调整方向进行了持续的技术改造，目前公司新型干法旋窑熟料产能占比达90%。 　②环保政策变化风险的对策：水泥行业属于高耗能、重污染产业，其生产会产生大量粉尘和较大噪音，“节能减排”一直是水泥行业调整升级的方向。公司一直十分重视环境保护工作，严格按照国家有关环保政策，在环保建设方面保持持续性的资金投入和及时的环保设施设备更新完善，实现经济效益和社会效益并重。　　本公司已制定长期的企业发展战略，科技开发能力不断增强，销售队伍素质不断提高，设立了覆盖区域市场范围内的营销网点。在激烈的行业竞争中本公司正在不断壮大发展。　　（3）市场风险的对策：公司已根据不同的市场结构和客户特点，建立了以经销模式为主、直销模式为辅，多渠道、多层次的销售网络。在“厂商双赢”理念的指导下，公司和100多家经销商建立了长期稳定的合作关系。长期合作过程中，通过经销商快速准确地将市场需求反馈公司，实现了公司和消费者的良性互动，有效保障了公司和市场的同步升级、发展。　　公司充分利用不同品种、不同地区的商业周期性时间上的交替互补来抵销宏观经济周期性波动造成的影响，凭借可靠的产品质量、完善的售后服务以及在新疆市场的相对垄断地位，着力开发市场急需的产品，不断满足市场需要。　　（4）政策性风险的对策：本公司为不断完善现代企业制度，加强科学管理，提高企业的决策和经营水平，积极开拓市场，使企业健康持续发展，正确处理国家和企业的关系，使可能发生的政策变化对企业的影响降至最小。本公司正加强新技术产品的开发，大力引进现代管理工程技术和方法，增强产品的综合竞争能力。　　（5）股市风险的对策：本公司已积极按《公司