13.本社各项制度.docVIP

一、本社社员（代表）大会职责 社员(代表)大会由全体成员（代表）组成，是本社的最高权力机构，行使下列职权： 审议、修改本社章程和各项规章制度 选举和罢免理事长、理事、监事会成员 决定社员出资标准及增加或者减少出资 审议本社的发展规划和年度业务经营计划 审议批准年度财务预算和决算方案 审议批准年度盈余分配方案和亏损处理方案 决定重大财产处置、对外投资、对外担保和生产经营活动中的其它重大事项。 二、本社理事长职责 拟定合作社总体发展目标，制定和计划、负责合作社全面工作。 负责组织召开理事会议，提名产生合作社下设机构组成人员，讨 论社员的入社、退社、除名、继承等事项， 研究制定其他重大项。 组织合作社开展各项工作，带动社员增收。 组织实施合作社的各项规划，及时解决出现的与合作社章程相违 背的有关重大事宜。 负责合作社的财务管理。 三、监事会职责 1、监督理事会对社员（代表）大会决议和本社章程的执行情况。 2、监督检查本社的生产经营业务情况，负责本社财务审核监察 工作。 3、监督理事会成员和职员履行职责情况。 4、向社员（代表）大会提出年度监察报告。 5、向理事会提出工作质询和改进工作的建议。 6、提议召开临时社员（代表）大会。 7、监事长列席理事会会议。 8、履行社员（代表）大会授予的其他职责。 四、本社财务管理制度 本组织的经费均由理事长统一管理，具体由理事长、财务理事长负责统筹。 需用资金时，无论数目大小，必须向理事长申请，由理事长、财务理事长审批。 财务人员要认真审核各项财务收支凭证。 单位所需的办公用品，由理事长审批后购置。 报销发票，必须由经办人签字，理事长签字后，会计方可办理相关手续。 对上级批准的项目经费，要按照专项资金管理要求，做到专款专用，任何人不得挪用、借用。 每年初，财务理事长应根据上年开支情况和本年度活动计划，做好经费开支预算，报理事会审批。 本制度其他未尽事宜，严格按照本社章程有关规定执行。 五、财务人员岗位职责 会计岗位职责 认真贯彻执行《会计法》，严格按照归家颁布的有关财务制度、规定进行计帐、算账、报账。严格财经纪律，做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清晰。 负责编制合作社年度财务计划；编制月、季、年度会计报表及有关活命，每月10日前向合作社总经理及时、真实、准确地报送会计报表，完整地反映财务状况，并按季度进行财务分析。 负责会计核算，特别对应收、应付等往来账要及时清算和催收；定期对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点，做到账账相符，帐物相符，发现不符，必须查明情况及时汇报。 负责合作社的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调拨，按规定计算折旧费用，确保资产的资金来源。 妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。 完成合作社领导交办的其它工作任务。 六、财务人员岗职责 出纳岗位职责 负责现金及银行转账票据的收付，不得积压，按时将现金送存银行。 严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行，不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支营业款。 根据会计人员签章的收、付款凭证，按款项的审核批准制度办理收支。 开据支票，办理汇款时要按合作社财务管理制度办妥有关手续，不符合规定者予以退回。 填制有关收入、支出的会计凭证、登记银行存款、现金出纳日记账，保证账款相符。 负责保管未签发的支票，支票本及已签发的支票存根联。 负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的审核和发放。 结合合作社的业务实际情况，每月汇总收付款凭证并将凭证交会计登记明细账。 每月10日前，将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对，编制银行余额调节表。 每月底将银行存款余额、营业收入及本月、本年累计额报告总经理级法人代表。 妥善保管保险柜钥匙，密码不得泄露及外传。 完成合作社领导交办的其它工作。 七、本社盈余分配制度 合作社的盈余按照下列顺序进行分配：1、提取盈余公积。盈余公积按不低于10％的比例提取。用于发展生 产，可转增资本和弥补亏损。2、提取风险基金。按照章程或成员大会决议规定的比例提取。用于 以丰补歉。3、向社员分配盈余。合作社的盈余经过上述分配后的余额，按照交 易量（额）向社员返还，返还比例不低于60％；按照出资额、成 员应享有公积金份额、国家财政扶持资金及接受捐赠份额向社员 返还，返还比例不超过40％。 入社不满一年的社员，根据社员实际出资、入社时间，按比例按 时间段进行分配。 八、动物免疫制度 1、遵守《动物防疫法》，按照上级兽医主管部门的统一布置和要求，认真做好牲畜口蹄疫，羊痘等强