出口退税申报录入操作流程.pdfVIP

外贸企业出口退税申报流程 发布时间： 2007-12-20 11:12:22 外贸企业主要是指处于流通环节的贸易公司， 一般来说， 没有属于自己的生产设备， 没有明 确属于本公司的自产产品， 主要依靠外购产品再对外销售， 其经营方式与生产企业有很大的 差别， 故其出口退税申报操作流程与生产企业相比也有较大的差别。 具体来说， 外贸企业的 出口退税申报操作流程如下： 一、外贸企业应在货物报关出口之日起 90 日内，准备以下出口退税单证， 用于出口退税申报。主要包括： 1 、出口货物报关单 ( 出口退税专用 ) ； 2 、出口商品专用发票； 3 、购进货物取得的增值税专用发票 ( 抵扣联， 并应自开票之日起 30 日内办 理认证手续 ) 或分批单； 4 、外汇核销单 ( 出口退税联 ) ； 5 、主管税务机关要求提供的其他资料。 二、外贸企业应在货物报关出口后，及时取得出口货物报关单，并登录 电子口岸，查询比对出口信息与纸质报关单是否一致。若一致，应在每个工作日的上午 8 ： 00 至下午 16：00 向国税局提交电子信息。 三、根据主管税务机关要求，使用指定的外贸企业出口退税申报软件录入 出口退税信息，生成出口退税申报数据，传递至软盘。 四、整理、装订出口退税报表、单证成册，在规定的申报时间内办理出口 退税正式申报。若申报数据准确、单证无误、报表一致，则通过审核，转入审批环节；若存 在需要调整、更正的数据或单证及报表，则应按主管税务机关的要求进行处理。 五、对于已经审批完毕的出口货物，主管税务机关将按法定程序办理退库 手续。外贸企业应根据银行退转的出口退税退付凭证进行账务处理，至此申报完毕。 附：外贸企业出口退税申报录入的操作流程 外贸企业出口退税申报录入的操作流程 基本要求： 1、申报软件：外贸企业出口退税申报系统 8.0 版（该软件从本网站下载、安装，并进行系 统维护，之后方可操作使用） 2、申报系统安装路径： c:/ 出口退税 / 出口退税申报系统 8.0 版 3、拷取或下载认证发票信息的保存路径： A:/ 出口退税 / 认证发票信息 4、网上下载预审反馈信息的保存路径： c:/ 出口退税 / 审核反馈信息 ( 注： 以上内容可以根据个人习惯自行设置， 出口退税税种仅指增值税 , 以下仅指出口退税申 报而不包括单证申报 , 由于出口退税远程申报系统和出口退税申报软件的不断更新，以下内 容可能会存在变动的地方，请注意查询最新通知。 ) 第一步：拷取或下载增值税专用发票认证信息并读入申报系统 进入出口退税申报系统 7.1 版，所属期为 200601 ，选择“基础数据采集 / 外部数据采集 / 认 证发票信息读入” ，在弹出的 “认证发票信息读入”窗口，选择目标文件为， 点击 “确定”， 系统弹出提示“一共 ( 多少 ) 条数据， 确定读入吗 ?(Y/N) ” （这里的数据数量与企业当月认证 的进项发票数量一致），选择“是”，系统提示“认证发票信息读入完毕”，点击“确定”。 第二步：录入出口退税购进明细数据 选择“基础数据采集 / 进货明细申报数据录入”，点击“增加” 关联号： 2006010001 （10 位） 税种： V( 此处仅指增值税 ) 部门代码、部门名称：企业没有分部核算，则此为空