重要控制人登记册香港公司指引-SlaughterandMay.pdf

重要控制人登记册：香港公司指引 2018 年 1 月 现有香港公司的重要日期 2018 年3 月1 法例开始生效： 由2018 年3 月1 日起，所有在香港成立为法团 日 的公司（香港上市公司除外）须备存重要控制  须开始在公司的注册办事处或在 香港某个地方备存登记册 人（“重要控制人”）登记册。这反映香港政府 对于透过提高公司拥有权及控制权的透明度来  记载适当的项目（包括指定代表 的详情）。见“填写登记册”一 打击洗钱及防止恐怖分子资金筹集的承诺，并 节 响应多个司法管辖区如英国、新加坡、开曼群 岛及英属维京群岛已推行的类似规定。有关规 2018 年3 月1 日至3 月8 日 定将通过《公司条例》第12 部落实。公司注册 处已就新规定的运作发出指引 （“该指引”）。 就于2018 年3 月1 日贵公司所知道 的或有合理理由相信是重要控制人的 境外公司如有在香港成立为法团的子公司，需 人或实体： 对该制度加以留意（仅设有香港分处或在香港  应在3 月1 日至3 月8 日期间向 该人（或可能认识该人的其他 注册的非香港公司除外），因为在香港成立为法 人）发出通知。有关发出通知的 团的各个子公司均符合该制度的管辖范围。 规定的例外情况，请见“发出通 知”一节 设立重要控制人登记册（“登记册”）的目的，  如属须登记法律实体（定义见下 是让执法部门能以清楚易明的方式获得若干实 文之解释），倘于3 月1 日贵公 司已知悉有关该实体的所需详 益拥有权的信息。广义来说，一家公司的重要 情，须于3 月8 日之前将该等详 控制人为该公司拥有权链状架构中处于紧接该 情记入登记册。须登记人士（定 公司之上位置并且对该公司拥有“重大控制 义见下文之解释）的详情须于3 月1 日或之后经该人确认全部所 权”的(i) 自然人及(ii)法团实体。值得注意（及 需详情后才可以将该人的所需详 不同于英国）的是，该登记册不可从公开途径 情记入登记册 获得。任何公司（及其失责高级人员）如违反 该等主要条文，将构成刑事罪行。 本指引旨在就该新制度提供一个概览，摘录部 分实际议题进行论述，并总结公司需采取的行 动。