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采购管理内部控制制度 2019年4月 PAGE 1 采购业务内控管理制度 （送审稿） 为加强政府采购及自行采购管理工作,规范采购行为,提高政府采购效率,促进廉政勤政建设,根据《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国政府采购法实施条例》、《政府采购货物和服务招标投标管理办法 》（财政部令第87号）等及县政府采购相关规定,结合县行政审批局实际，特制定以下采购内部控制制度: 第一条 本单位采购分为政府采购及自行采购，本局凡使用财政性资金采购的货物、服务和工程类项目均适用本制度。 第二条 政府采购项目，是指我局使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。 第三条 自行采购项目，是指我局使用财政性资金在依法制定的集中目录以外限额标准以下的货物、服务的行为。 第四条 政府采购项目执行要求，严格按照政府采购法及相关规定执行； 政府采购流程：项目实施前召开局党组会议确定资金来源及项目负责人；项目负责人针对项目进行市场调研并编制采购方案、组织需求论证、按要求选择代理机构（集采目录内项目必须委托小金政府采购中心、目录以外限额以上局党组可自行选择代理机构）、与采购代理机构共同编制采购文件、委托代理机构组织采购活动、按照相关规定对合同进行备案、组织履约验收、支付采购资金。 政府采购履约验收：本局根据采购项目具体情况自行组织验收，验收小组应是3人以上单数组成，中标、成交金额1000万元以上的或者复杂的政府采购项目，本局需邀请国家认可的质量、技术检测机构参加验收工作，但不属于质量、技术检测机构检测范围的除外。 中标、成交金额大于300万元的采购项目，政府向社会公众提供的公共服务项目，本局和实际使用人或者受益者分离、有质疑投诉举报的采购项目，需邀请采购代理机构参加验收工作。政府向社会公众提供的公共服务项目，验收时需邀请服务对象参与并出具意见。 政府采购资金拨付：项目验收合格后按照政府采购合同的约定和有关财政资金管理制度的规定支付政府采购资金（项目负责人需提交完整的政府采购资料文件。局主要负责人、分管财务领导及采购小组审核后，交财务室办理付款手续；资料文件主要包括：《部门政府采购备案表》、采购过程涉及所有资料、采购合同、采购验收单、采购货物的发票、供应商银行账户及财政局要求的相关资料等。）。 第五条 自行采购，政府集中采购目录以外和限额标准以下不属于政府采购范畴的采购项目，由我局自行组织采购，单项或批量金额在5万元以下（不含5万元）的采购项目由单位负责人安排人员直接在电子商城或市场直接购买，单项或批量金额在5万元以上10万元以下（不含10万元）的采购项目由局党组召开党组会议确定3人以上的采购小组进行商场直购或现场询价的方式实施。 采购原则：本着节约、适度的原则、按照“比质比价、货比三家”进行询价，确保公开透明，降低采购成本。 采购申请：包括采购物品名称、数量、采购理由、科室负责人签字、分管领导签字、单位负责人签字。 验收小组：班子成员及相关人员3人以上单数成员组成；形成书面验收情况报告，验收小组成员签字并确认验收结果。 采购结算：采购必须使用公务卡进行结算，如不能使用公务卡结算的采购，直接对公付款给采购公司。 第六条 其他相关控制措施。 应当确保办理采购业务的不相容岗位相互分离、制约和监督，并根据具体情况对办理采购业务的人员定期进行岗位轮换，防范采购人员利用职权和工作便利收受商业贿赂、损害单位利益。 加强采购业务的记录控制。由办公室负责妥善保管采购业务的相关文件，包括：采购预算与计划、各类批复文件、招标文件、投标文件、评标文件、合同文本、验收证明、投诉处理决定等，完整记录和反映采购业务的全过程。 对于大宗设备、物资或重大服务采购业务需求，由单位领导班子集体研究决定，并组成采购工作小组，加强对采购业务各个环节的督导。 加强涉密采购项目安全保密管理。涉密采购项目要严格履行安全保密审查程序，并与相关供应商或采购中介机构签订保密协议或者在合同中设定保密条款。 第七条 采购管理内部控制任务。 严防廉政风险：针对我局采购岗位设置、流程设计、主体责任等重点问题,细化廉政规范、明确纪律规矩,形成严密、有效的约束机制。 控制法律风险：切实提升我局各采购岗位的法治观念,依法依规组织开展采购活动,切实防控我局采购执行的法律风险。 落实政策功能：准确把握我局采购领域政策功能落实要求,严格执行政策规定。 提升履职效能：落实精简、统一、效能的要求,科学确定事权归属、岗位责任、流程控制和授权关系,推进我局采购流程优化、执行顺畅,提升我局采购整体效率、效果和效益。 第八条 采购相关岗位责任。 采购负责人：编制采购方案、组织需求论证、按要求选择代理机构（集采目录内项目必须委托小金政府采购中心、目录以外限