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MP02.05.02 价格执行
1.风险
（1）F1未及时执行既定的价格(包括上级公司定价)
2.控制措施
1）F:未及时执行既定的价格(包括上级公司定价)
（1）F1.1M销售事业部油气销售科销售、计量岗位接到新的价格文件后，通知现场销售岗位自通知明确的执行时间起严格按新的价格销售并填制各类出库凭据。
（2）F1.2M销售事业部油气销售科产品销售结算岗位对现场销售岗位填制的各种出库凭据进行审核，确认无误后开具发票并填制产品销售汇总签认单。溶剂油及顺酐产品由销售结算岗位汇总后交石化厂财务岗位审核后开具发票。
（3）F1.3M销售事业部油气销售科科长对各种出库凭据、发票及票据交接签认单进行再次审核，确保新的价格及时得到执行。
（4）F1.4M会计核算中心生产成本科销售核算岗位对油气销售科填制的各种销售出库凭据、发票及票据交接签认单进行审核，确认价格等无误后进行帐务处理。
3.流程步骤
编号
业务活动
操作岗位/部门
业务表单
描述
MP02.12.02.02 会计业务处理（FMIS7.0）
01
严格按价格文件中的价格销售各类油气产品并开具出库单
运销处 油气销售科 计量岗位；运销处 油气销售科 销售岗位
吐哈油田销售事业部提货单；铁路外运交接执行单；吐哈石油天然气化工厂出库发货通知单；吐哈石油天然气化工厂随货通行单
02
对销售的各类油气产品及开具的出库单的价格进行核对,并开具正式的销售发票
运销处 油气销售科 销售结算岗位；石油天然气化工厂 财务科 计划财务岗位
XX产品销售汇总签认单；增值税专用发票；普通发票
03
审核出库单的价格
运销处 油气销售科 科长
04
对销售事业部销售的各类油气产品价格进行最后复核
会计核算中心 生产成本科 销售核算岗位
05
进行账务处理
会计核算中心 生产成本科 销售核算岗位
4.流程接口
MP02.12.02.02 会计业务处理（FMIS7.0）
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