关于某公司结售汇业务管理及财务知识分析.pptVIP

咨询服务中心 利用在客户、网络、信息和人才等方面的综合优势 专项服务 企业战略咨询、管理咨询、资本运作方案、有价证券投资和金融业务知识培训等 理财服务中心 为集团委托理财、委托投资提供相关服务。包括集团和成员单位的现金管理、外汇资金管理、企业年金受托投资管理等，提高集团及成员单位的资金运营效率。 金融人才培训中心 通过与金融研究院所合作和派员到集团相关职能部门进行交流与挂职锻炼等方式，培养专业人才 通过市场化手段引进专业型和复合型优秀人才，努力使财务公司成为集团金融人才的培养基地 财务公司的定位 财务公司功能功能归纳 财务公司28条业务介绍 财务公司29条业务介绍 财务公司的结售汇业务 财务公司的监管指标 财务公司发展中的几个重要问题 财务公司28条业务之一：吸收成员单位存款 吸收成员单位存款并计付利息，严格执行中国人民银行的存款利率政策。存款品种包括活期存款、定期存款、协定存款等。 财务公司28条业务之二：结算 协助成员单位实现交易款项的收付，办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计，为集团成员单位建立了通畅的对外支付通道。 28条业务之三：对成员单位办理贷款及融资租赁 财务 公司 银 团 贷 款 融 资 租 赁 短期贷 款 长期贷款 银团贷款 财务公 司 可作 为银团 贷 款的 牵头 、副牵头 行参与行 和 代理行 牵头行必须承担40%的份额——或可 间接银团贷款 1 集团的贷款利率一般下浮10%或至多基准 利率 财务公司作为牵头行和代理行，一般减免集团 的牵头费、代理费、安排费、承诺费 贷款垫付：一般由牵头行或者代理行首先垫付 2 3 4 财务公司作为 银团贷款的 代理行，可以 充分发挥财务 公司熟悉集团 资金运行特点 的优势，规避 “两法一指引” 对财务公司 资金归集的 不利影响 28条业务之四：从事同业拆借和信贷资产转让 向人行申请成为银行间同业拆借市场会员，有权从其他会员处（主要是商业银行）短期（不超过7天）拆借不超过资本总额的资金。 将自身的信贷资产向其他金融机构转让，以加速信贷资产的流动性，增加融资的渠道和方式（卖断式和回购式） 同业拆借 信贷资产转让 提供有关国家宏观经济政策、金融法律法规、金融政策趋向等经济、金融信息 对产品市场供求状况、产品开发情况以及市场变化趋势进行专题调查分析与预测 对工程项目进行技术经济论证和投资项目可行性分析 对有关的经济专题进行分析研究，提出研究报告或实施方案 28条业务之五：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务 利用自身在资金运用、资产管理等方面的优势，为企业集团或其成员企业提供理财服务 28条业务之六：经批准的保险代理业务 保险代理业务是指财务公司接受保险公司委托代其办理保险业务的业务。 财务公司可在集团的授权下，集中集团内部的保险业务，实行统一管理，统招统保，从而形成强大优势，增强议价能力，可降低集团整体的保费支出。 财务公司从事保险代理一般以代收费业务为主，风险评估、险种选择、方案修改、协助索赔等业务为辅。 28条业务之七：办理成员单位之间的委托贷款及委托投资 委托贷款：委托单位提供资金，由财务公司根据委托单位确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放，监督使用并协助收回的贷款业务。产品的特点是财务公司只收取手续费，不承担任何时候形式的贷款风险。 财务公司作为受托人，还可以办理委托投资（既包括股权投资，也包括有价证券投资等) 一般收取0.05% 的手续费 28条之八：对成员单位提供担保 财务公司对成员单位提供的一般是保证担保方式，即财务公司接受成员单位的申请，向债权人出具书面承诺，当申请人(被保证人)对其债权人不能按合同履行债务时，由财务公司按约定承担履行债务或者承担责任的一种业务。 按照《企业集团财务公司风险监管指标考核暂行办法》的规定，财务公司担保额不得高于资本总额，不过《办法》明确指出担保额统计不包括与贸易及交易相关的或有项目，财务公司应加大与贸易及交易相关的担保业务，以规避资本总额对担保业务的限制。 28条之九：对成员单位办理票据承兑与贴现 票据资源是企业集团的重要资源，企业集团在销售中积累了大量的票据。 财务公司为成员单位的票据托管、转让、贴现、承兑、托收等业务提供更加全面、安全和快捷的服务。 形成集团的“票据池”，对票据进行拆分、打包，实现盘活票据、融通资金、节约财务费用的目标，实现广义的“资金集中管理”。 28条之十：对成员单位办理票据承兑与贴现 2009年10月，电子票据系统（ECDs）建成投入运行，财务公司自身汇票系统与人行电子汇票系统的直连，实现以金融机构的身份承兑商业汇票，并在各商业银行间办理各类票据业务。