项目财务管理 制度.docVIP

项目财务管理制度 出纳制度 管理公司每月支付的项目部管理经费，做到日清月结，及时盘点现金余额，于每月3日之前将上月项目部的管理费用支出明细编制《现金出纳帐》（附表1）及《库存现金盘点表》（附表2）报至公司财务部，《库存现金盘点表》需注明盘盈或盘亏原因。 配合采购人员，编制《项目付款通知书》（附表3）并予以审核，并及时将采购付款情况制表登记，以便于公司财务核对。 严格管理现场借支和垫付款项，编制《借款明细表》（附表4）和《垫付明细表》（附表5）。内部借支，必须在事务处理完毕后及时进行清算，多退少补；外部借支和垫付，金额不超过（含） 须经项目经理批准，超过上述金额的借支和垫付必须向公司财务部以专款专用方式申请，经总经办批准后方予借支垫付。外借款项必须于 日内收回或清算。垫付款项必须签订《第三方付款协议》（附表6），支付前将协议及付款通知书报至公司财务。 项目部管理费用制度 项目开工前，由财务部根据项目具体情况限定该项目期间日常管理费用支出总额，并报总经办审批，项目开工后按月支付至项目部。 项目经理有责任控制现场日常管理费用支出，现场小额日常管理费用支出（单笔金额不超过：），全部由项目经理控制审核，经现场出纳支付。 专款专用制度 现场如遇特殊情况，需临时申请大笔款项，由经办人员填制《临时用款申请书》（附表7），经现场出纳和项目经理审核，报公司财务部，经财务部审核