江苏如皋农村商业银行股份有限公司关于江苏如皋农村商业银行股份有限公司申请向特定对象发行股票的反馈意见回复.docVIP

PAGE 1 1 江苏如皋农村商业银行股份有限公司 关于江苏如皋农村商业银行股份有限公司 申请向特定对象发行股票的反馈意见回复 主办券商 二O一七年十二月 中国证券监督管理委员会： 贵会下发的《关于江苏如皋农村商业银行股份有限公司申请向特定对象发行股票的反馈意见》（中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书172136号）（以下简称“反馈意见”）已于2017年11月24日收悉。江苏如皋农村商业银行股份有限公司（以下简称、“如皋银行”、“公司”或“申请人”）会同招商证券股份有限公司（以下简称“主办券商”或“招商证券”）、北京炜衡（上海）律师事务所（以下简称“申报律师”或“律师”）和致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“申报会计师”或“会计师”）对反馈意见中所提问题逐条进行了讨论，对相关事项进行了核查，现对反馈意见作出如下回复，同时对《江苏如皋农村商业银行股份有限公司定向发行说明书（申报稿）》（以下简称“《定向发行说明书》”）等相关申请文件进行了修订，修订处均以楷体加粗标示。 问题1、请申请人披露是否已开立募集资金专项账户。如尚未开立，请按照《挂牌公司股票发行常见问题解答（三）——募集资金管理、认购协议中特殊条款、特殊类型挂牌公司融资》的要求，开立本次发行的募集资金专项账户。请主办券商、律师核查并发表明确意见。 【回复】 （一）是否已开立募集资金专项账户 根据《挂牌公司股票发行常见问题解答（三）——募集资金管理、认购协议中特殊条款、特殊类型挂牌公司融资》以及《江苏如皋农村商业银行股份有限公司募集资金管理办法》的有关规定，为保证本次募集资金的专款专用，申请人于2017年11月27日开立人民币专用存款账户，开户行为如皋农村商业银行如城支行，账户名称为江苏如皋农村商业银行股份有限公司，账户号码为3206220441010000063253，根据申请人出具的承诺函，该账户仅用于本次定向发行股票认购缴款及使用。 （二）主办券商、律师核查并发表明确意见 经核查，主办券商、律师认为，申请人已经按照《挂牌公司股票发行常见问题解答（三）——募集资金管理、认购协议中特殊条款、特殊类型挂牌公司融资》及《江苏如皋农村商业银行股份有限公司募集资金管理办法》的要求开立了本次发行的募集资金专项账户。 （三）申请人在定向发行说明书中的补充披露 申请人已在修订后的《定向发行说明书》“二、发行计划”之“（八）募集资金用途及必要性和可行性分析”之“4、本次募集资金管理”中就是否开立募集资金专项账户补充披露如下： 根据《挂牌公司股票发行常见问题解答（三）——募集资金管理、认购协议中特殊条款、特殊类型挂牌公司融资》以及《江苏如皋农村商业银行股份有限公司募集资金管理办法》的有关规定，为保证本次募集资金的专款专用，公司于2017年11月27日开立人民币专用存款账户，开户行为如皋农村商业银行如城支行，账户名称为江苏如皋农村商业银行股份有限公司，账户号码为3206220441010000063253，该账户仅用于本次定向发行股票认购缴款及使用。 （四）募集资金账户的监管 根据《挂牌公司股票发行常见问题解答（三）——募集资金管理、认购协议中特殊条款、特殊类型挂牌公司融资》：挂牌公司募集资金应当存放于公司董事会为本次发行批准设立的募集资金专项账户，并将专户作为认购账户，该专户不得存放非募集资金或用作其他用途。挂牌公司应当在发行认购结束后验资前，与主办券商、存放募集资金的商业银行签订三方监管协议。 申请人已在如皋农村商业银行如城支行开立专用存款账户，如皋农村商业银行如城支行专用存款账户为董事会为本次发行批准设立的募集资金专项账户，申请人将在发行认购结束后验资前，与主办券商招商证券、存放募集资金的如皋农村商业银行如城支行签订《募集资金三方监管协议》。 根据《江苏如皋农村商业银行股份有限公司授权管理办法》、《江苏如皋农村商业银行股份有限公司行长授权书》，如皋农村商业银行如城支行可以独立办理企业和个人存款、贷款、结算等业务，拥有独立的业务印章使用权限，有独立的账户管理权限，符合开立监管资金账户的要求，如皋农村商业银行如城支行作为本次发行的募集资金存储银行，能够履行《募集资金三方监管协议》所约定义务，包括：配合主办券商的核查与查询；及时、准确、完整地向主办券商提供所需的有关专户的资料；按月向申请人出具对账单并抄送主办券商、保证对账单内容真实、准确、完整；申请人一次或者十二个月以内累计从专户中支取约定金额及时以传真方式通知主办券商，同时提供专户的支出清单。 综上，主办券商、律师认为：申请人在如皋农村商业银行如城支行开立专用存款账户并将与招商证券、如皋农村商业银行如城支行签订《募集资金三方监管协议》符合相关规定，如皋农村商业银行如城支行能够独立履行《募集资金三方监管协议》中所约定的募