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信息披露业务流程 信息披露业务流程 一、 业务目标 1 经营目标 1.1 信息披露真实、准确、完整、及时、公平。LCaLhst 2 财务目标 2.1 财务报告披露真实、准确、完整、公平。 3 合规目标 3.1 使股份公司满足境内外监管机构的要求，保护股份公司和有限公司的股东、债权人及其他利益相关人的合法权益，维护股份公司及有限公司的良好形象。 二、 业务风险 1 经营风险 1.1 信息披露不真实、不准确、不完整、不及时、不公平,导致股份公司和有限公司形象受到损害，生产经营受到影响。 [7][8][9][10]2 财务风险 2.1 财务报表披露不真实、不准确、不完整、不公平。 3 合规风险 3.1 信息披露未能使股份公司满足境内外监管的法律法规和上市地证券交易所的信息披露规则，股份公司和董事、监事、总裁、财务总监、董秘及财务负责人受谴责或处罚。股份公司股东、其他利益相关人对股份公司或董事、监事、总裁、财务总监、董秘及财务负责人提起诉讼。 三、 业务流程步骤与控制点 1 定期报告流程 定期报告是指根据股份公司的要求，在指定时间内编制完成并提交股份公司的年度报告、半年度报告、季度报告。 1.1 确定报告时间表 [5][6][7][8][9][10] 1. 1.1 确定报告时间表 根据股份公司上报定期报告的时间要求