应收应付模块期初录入手册(未上供应链模块).docxVIP

应收应付模块期初录入手册 本手册适用于2014年10月启用应收应付系统的未上供应链系统的单位。 一、数据整理方法 1、“预收账款”余额在总账系统中通过凭证转入应收账款—确认应收账款，相关会计分录 借：预收账款 贷：应收账款——确认应收账款 2、“预付账款”余额在总账系统中通过凭证转入应付账款—确认应付账款，对应的应付款类别根据实际进行选择。相关会计分录 借：应付账款—确认应付账款（应付款类别：工程款、设备款、原料款等） 贷：预付账款——生产经营款 ——工程设备款 3、以上两步总账调账操作在2014年9月份总账中进行录入凭证（登录日期选择2014年9月30日），调整完成检查无误后记账、结账，此操作不影响已上报的IUFO报表数据。 4、2014年10月录入应收应付的期初余额。通过总账下的辅助余额表查询相关的客商余额。应收账款科目余额的查询条件“会计科目（112201,112202），客商辅助核算，会计期间（2014年9月--2014年9月）”，应付账款科目余额的查询条件“会计科目（220201,220202），客商辅助核算，应付款类别，会计期间（2014年9月--2014年9月）”。查到相关的余额表后，点击上面的“转换”按钮，将相关的客商编码显示出来，然后用鼠标选中查询到的数据，复制粘贴到excel表格中。客商、金额在进行期初余额录入时复制粘贴整理好的表格中的数