农村信用社问题整改工作制度c.docVIP

PAGE PAGE 3 ***农村信用合作联社 稽核审计工作整改制度 为了解决我县农村信用社内部稽核审计工作中的监督整改不到位，制度执行不力的问题，督促基层农村信用社合规经营的自觉性，提高内控管理水平，增强全员遵纪守法和严格执行制度的自觉意识，特制定本制度。 第一条 对每个信用社每次专项稽核检查发现存在的问题整改和处理情况，联社稽核审计部与信用社分别建立稽核问题整改台账和员工执行制度处罚处理档案，对其进行连续记录、系统监督和跟踪问效，定期对基层信用社管理情况和个人进行评价。 第二条 按照省联社文件要求，结合我县农村信用社工作实际，统一规范内控制度和执行制度、稽核处罚标准、信用社岗位职责和业务流程，并对信用社各岗位主要操作风险点进行长期警示，并建立执行制度登记簿。 第三条 对每次现场稽核检查项目中发现的问题，当场纠正和在限期内及时按要求整改处理问题到位的单位个人，视情况免除或从轻予以经济处罚，逾期整改不到位的，按标准顶格处罚和处分。 第四条 对短期内连续多次违规违纪人员，实行稽核谈话整改，由相关督促整改领导带领督促责任部室找责任人进行戒免谈话，督促整改到位。 第五条 对日常执行各项规章制度中违规多、差错多、事故多的“三多”人员，实行稽核集中整改，由稽核、人事、会计、业务、科技等相关部门汇同集中举办整改培训班。 第六条 对当期稽核检查发现的问题和上期发现的问题进行详细汇总，统一执行口径和处理意见，形面专业执行制度稽核通报下发，并以此作为下次后续稽核重点。 第七条 对存在的重大问题和隐患，向责任人直接通报，提出书面整改处理意见。对全辖存在的问题和隐患，分专业类型，向联社理事长、分管领导和职能部室通报现场稽核情况，提出稽核建议，防止部门之间稽核信息闭塞，不能有效联动，确保稽核审计成果的充分利用和共享，提高稽核工作的权威性的有效性。 第八条 建立整改责任制度，提高稽核效率。为解决违规问题屡查屡犯，屡禁不止问题，联社建立问题整改责任人制度。稽核检查问题整改联社理事长对整改负总责，信用社主任为整改第一责任人，信用社会计与相关责任人为直接整改责任人，相关部室负责人为整改责任部门责任人，联社分管领导为整改责任主管领导，稽核部负责人为监督整改责任部门责任人，监事长监督整改主管领导。 第九条 签订整改责任书。联社理事长与分管领导、部室负责人、网点负责人签订问题整改责任书，以确保问题整改责任落实到位。联社稽核部门上报的各项稽核检查报告，对较大问题和具有风险性问题，联社理事长、分管领导要高度重视，督促各网点、部室整改，并在规定的时间内进行反馈，并对发现的问题采取通报、督查督办等方式，责令被稽核单位限时整改。 第十条 加大整改问责，严肃工作纪律。一是加大对各社主要负责人的问责，对每次稽核检查出的问题如不能按期整改，联社除对各社主要负责人进行责任追究外，还要将各社效益工作的20%列入整改考核工资，如不按规定要求进行整改，除扣发20%效益工资外，信用社、员工年末均不得参与县联社评先评优工作。二是加大原责任人的问责，原责任人如不能按期整改的、轻者进行罚款处理，重者下岗整改，必要时追究法律责任。三是加大对现有责任人的责任追究力度，因近年干部交流和岗位轮位轮换，部分原责任人已调离等原因，联社督查组对所存在的问题逐条梳理，逐项落实责任，严肃要求现责任人要同原责任人一样，在规定时间内不能整改存在问题的，将一同进行处罚。 第十一条 对于屡查屡犯的问题划分类别，抄送相关职能部门，督促纠改，否则，建议调离工作岗位 第十二条 本制度由***农村信用联社负责解释。 第十三条 本制度自下文之日起执行。 附：稽核台账、整改责任书