商业银行经营管理之资本管理.ppt

巴塞尔协议III的最终通过标志着全球银行乃至整个金融监管体系发生了重大变革，银行体系的健康与具备充足的抵御风险能力，将会大幅度的降低由于金融体系的单一问题而引发系统性金融危机的可能，而这也正是应对未来金融危机所不可或缺的重要条件。在这种意义上，银行业者付出短期的阵痛，而换来长时间的稳定发展，无疑也是投资者所希望看到的局面 由于巴塞尔协议III的实施期限长达8年，有充分的缓冲时间，因此短期内对于市场的冲击将不明显。 名称 一级资本数量 （百万美元） 资本资产 比（%） 资本充 足率（%） 花旗集团（Citigroup） 59012 5.38 11.25 美洲银行（Bank of America Corp） 43012 6.51 12.43 汇丰控股（HSBC Holdings） 38949 5.13 13.30 JP摩根大通（JP Morgan Chase Et Co） 37570 4.95 11.95 法国农业信贷集团 35661 5.86 11.70 瑞穗金融集团 29092 2.69 9.53 皇家苏格兰银行 27652 4.26 11.70 三井住友银行 27099 3.21 10.10 三菱东京金融集团 26039 3.33 10.84 法国巴黎银行 24119 3.24 10.90 资本量排名世界前十位商业银行资本状况 美国主要大型银行的资本充足率情况 单位：% 2010 2009 2008 2007 2006 2005 美洲银行 核心资本充足率 11.24 10.40 9.15 6.87 8.64 8.25 资本充足率 15.77 14.66 13.00 11.02 11.88 11.08 摩根大通 核心资本充足率 12.1 11.1 10.9 8.4 8.7 8.5 资本充足率 15.5 14.8 14.8 12.6 12.3 12.0 花旗银行 核心资本充足率 12.9 11.67 11.92 7.12 8.59 8.79 资本充足率 16.9 15.25 15.70 10.70 11.65 12.02 我国国有商业银行资本充足率情况 单位：% 2010.6.30 2009 2008 2007 2006 2005 中国银行 核心资本充足率 9.33 9.07 10.81 10.67 11.44 8.08 资本充足率 11.73 11.47 13.43 13.34 13.59 10.42 中国工商银行 核心资本充足率 9.58 9.90 10.75 10.99 12.23 8.11 资本充足率 11.98 12.36 13.06 13.09 14.05 9.89 中国农业银行 核心资本充足率 6.72 7.74 8.04 —— —— —— 资本充足率 8.31 10.07 9.41 —— —— —— 中国建设银行 核心资本充足率 9.27 9.31 10.17 10.37 19.92 11.08 资本充足率 11.68 11.70 12.16 12.58 12.11 13.59 资本充足率的定义及其计算 资本充足率（Capital Adequacy Ratio，简称CAR）：资本总额与加权风险资产总额的比例。 抑制风险资产的过度膨胀 保护存款人和其他债权人的利益 保证银行等金融机构正常运营和发展 反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度。 核心资本充足率＝核心资本/ 风险加权资产 ×100％ ＝核心资本/（信用风险加权资产＋12.5×市场风险＋12.5×操作风险）×100％ ≥4% 资本充足率＝总资本/ 风险加权资产 ×100％ ＝核心资本＋附属资本/（信用风险加权资产＋12.5×市场风险＋12.5×操作风险）×100％ ≥8% 信用风险加权资产的计算（标准法） 信用风险资产总额 = 表内加权风险资产 + 表外加权 风险资产 表内加权风险资产 = ∑（表内资产×风险权数） 表外加权风险资产 = ∑（