CW-002-2011财务借款制度.pdfVIP

济 南 容 弗 科 技 有 限 公 司 JNRF/CW-002-2011 _____________________________________________________________________ 财务借款制度 编 制：财务部 批 准：赵静 实施日期：2011-05-16 文件等级：R.00 财务管理制度 目 录 1. 目的3 2. 总则3 3. 借款程序3 3.1 借据填写程序3 3.2 各类借款程序3 3.2.1 因公出差借款3 3.2.2 零星购物借款3 3.2.3 合同采购借款3 3.2.4 各种保证金、代理费、服务费借款4 3.2.5 其他临时性借款4 4. 借款规定4 5. 还款规定4 6. 监督和处罚5 7. 执行时间5 8. 编制权限5 财务管理制度 1. 目的 为了规范公司经营活动中各项借款行为，减少资金占用，保证财务借款的安 全、明确责任，规范工作行为，提高工作效率。 2. 总则 个人借款是指因公办理一定事项的临时性借款，包括因公出差借款、合同采 购借款、零星购物借款、各种保证金、代理费、服务费借款及其他临时性借款。 3. 借款程序 3.1 借据填写程序 个人借款时，应填写一式三联《借据》一份，将三联借据一起交财务部。 报销清账时，借款人应在存根联（黑联）、财务部门借款凭证联（红联）签 字，并由财务人员加盖“借款清”印章后，将存根联（黑联）退还借款人，以此 作为清账依据。 3.2 各类借款程序 3.2.1 因公出差借款 应填写一式三联《借据》，注明借款部门、借款金额、借款用途（包括 出差事由、出差地点等）、借款人姓名、代领人姓名，按照公司下发的《财务收 支审批制度》进行审批，到财务部办理借款。 3.2.2 零星购物借款 应填写一式三联《借据》，注明借款部门、借款金额、借款用途（包括 费用事项，费用具体构成等）、借款人姓名、代领人姓名，按照公司下发的《财 务收支审批制度》进行审批，到财务部办理借款。 3.2.3 合同采购借款 应填写一式三联《借据》，注明借款部门、借款金额、借款用途（包括 财务管理制度 采购事项，费用具体构成等）、借款人姓名、代领人姓名，按照公司下发的《财 务收支审批制度》进行审批，到财务部办理借款。 3.2.4 各种保证金、代理费、服务费借款 由部门经理确认确实需要后，填写一式三联《借据》，注明借款部门、 借款金额、借款用途、还款时间、借款人姓名、代领人姓名，按照公司下发的《财 务收支审批制度》进行审批，到财务部办理借款。 3.2.5 其他临时性借款 (1) 原则上不予办理，特殊情况经总经理批准可限额预借； (2) 由借款人填写借款单，注明借款金额、借款用途、借款人姓名等到 财务部办理借款； 4. 借款规定 4.1 容弗科技有限公司在册员工和经公司批准并办理正式入职手续的试用 期员工因公可办理借款，其他人员不得办理借款。 4.2 严格按照“一事一借，前不清后不借”的原则，员工借款时必须由本人 填写借款单、本人领取，原