2016年变动费用管理规定.pdf

文件编号：2016G-CW03 版本：Rev：9.0 变动费用管理规定 （2016年） 为了有效控制公司预算内变动费用开支，本着 “节约、必要”的原则，制定本规定。 一、差旅费 各部门因公务出差，部门主管应对出差人员定时间、定任务, 力求节俭、高效。 1、境内出差人员的差旅费住宿、出差补贴规定如下： 1.1 境内出差人员的差旅费住宿标准详见附件； 1.2 取消原住勤补贴和出差交通费标准，更改为出差包干补贴，标准为180元/每人每天； 1.3 不再接受出差期间的交通费发票报销。 2、由公司或部门统一集中培训、开会，按规定标准报销往返飞机、车船费、交通费及住宿费，但不给予出差补贴。 3、公司已为经常乘飞机出差的员工统一办理“交通工具意外伤害”保险。已参保的员工乘飞机不需再购买保险， 如有另购者费用自理。 4、平台驻外员工节假日报销规定： 4.1 平台驻外员工春节往返工作地点，乘飞机按照机票金额50％或者视同火车卧铺全额标准报销；乘火车按 照火车卧铺标准全额报销。 4.2 其他节假日平台驻外员工往返非工作地点不予报销任何费用。 5、住宿费报销严格按照2016年下发的新标准执行，超标准不予报销。 6、常驻分公司员工,因工作需要回福州视为出勤,往返飞机,车船费及相关交通费给予报销(家在福州员工不报销 住宿费),不给予出差补贴。 7、公司人员因公出国：员工因工作需要参加海外展会，出国培训组团考察（餐费、住宿费、交通费由组团统一支 付的），不给予出差补贴，包括海外部人员。 8、出差人员趁出差之便，事先经主管经理批准就近返家省亲办事的，其绕道车船费扣除直线单程车船费，多开 支的部分由个人自理。不报销绕道和在家期间的出差生活补贴、住宿费和市内交通费。 9、自2016年5月1 日起，生活服务业施行“营改增”试点。5月1 日后取得的住宿发票须为国家税务总局监制的增 值税专用发票，原地税发票失效（部分地税发票延用至6月30 日）。 10、通过旅行社代办承接差旅发票，5月1 日后取得的发票也须为国家税务总局监制的增值税专用发票，原地税发 票失效。 11、取得国家税务总局监制的增值税专用发票要求： 11.1 开票信息齐全，与实际交易相符； 11.2 字迹清楚，不得压线、错格； 11.3发票联和抵扣联加盖财务专用章或者发票专用章； 二、市内交通费、邮电费、招待费 1. 邮电费： 1.1 移动电话核销标准如下： 人员类别 报销额度（元/月） 公司领导 事业部总经理、副总经理 事业部总监、副总监 300 销售类 400 技术支持类 400 销售助理 100 所有人员必须使用当地电信部门推出的电话费优惠政策，节约移动电话费用的支出。驻福州人员需使用 移动电话的员工，由部门经理确定，报分管领导审批。由办公室统一打单报销。 1.2 平台座机电话：每个平台（包含升腾自行租赁平台）每月电话费用总额不超过平台总人数×80 元。 超过部分由区域主管自行承担（北京平台由区域主管、大客主管共同自行分摊），请区域主管严格控制。 1.3 在福州总部上班的，职能部门主管（品宣、信息中心、客服中心、行政、计划、财务）等每人每月电 话费封顶不超过300 元, ；研发、事业部等部门主管的电话费由分管领导核定；其他职员不报销电话费，如因工作 需要报销电话费的人员需分管领导确认，原则不超过100 元每月。 1.4 未经批准不得更改手机号码，否则不予报销。员工每人只允许报销一个电话号码,如因工作需要确实需要 用两个号码的需经分管公司领导同意后方可报销。 1.5 采用移动、联通定额充值发票报销的，必须附正式的发票或话费清单。否则不予报销。 2. 市内交通费：驻外人员在常驻地市内交通费标准为：