网上申报系统专业培训教程纳税人篇.pptVIP

3、对代扣代缴个税汇总申报表、营业税纳税申报表等报表填写后在报表填写模块中继续出现，而在报表申报模块中没有显示 代扣代缴个税汇总申报表、营业税纳税申报表等报表为复式表，也就是说要填写多张报表，在填写明细表保存后，会退回到报表填写界面继续填写其附加表，直至复式表全部填写完毕才可以在报表申报模块中出现。 吕梁市地税局征管科 注意事项 4、由于企业人数较多，代扣代缴个税明细申报表可不可以进行复制 代扣代缴个税汇总申报表的复制要经“写字板”或“记事本”进行中转复制，也就是说，先把要复制的内容粘贴到“写字板”或“记事本”中，再从“写字板”或“记事本”中复制粘贴到代扣代缴个税汇总申报表上。 吕梁市地税局征管科 注意事项 企业所得税申报表为A 类和B类，按企业征收方式不同选择填写。 吕梁市地税局征管科 5.4企业所得税申报表 吕梁市地税局征管科 5.4企业所得税申报表 地方税（费、基金）综合申报表可申报印花税、资源税及增值税附税等税种。为单表，即只有一张表。 吕梁市地税局征管科 5.5地方税费综合申报表 财务报表采用国家统一标准，与纳税人自己的财务报表有增减变化项目的，由纳税人自行增加或减少项目来进行填写 5.6财务报表 报表申报功能主要是纳税人可将已填写的税种进行修改删除及正式申报。 吕梁市地税局征管科 6.报表申报 在所列申报报表列中点击“申报”按钮进行申报，系统会有如下的确认提示。确认后系统会返回申报成功与否的提示。 吕梁市地税局征管科 6.1申报报表 报表为“暂存”状态，可点击“修改”进行编辑；点击申报，报表将正式提交，状态变为“已提交”，操作栏为“★”后不得再修改。 吕梁市地税局征管科 6.2报表修改 点击修改后进入报表中，可修改当前表单数据，在选项中多出一个删除选项，可以删除当前表单及表单中所有数据。 吕梁市地税局征管科 6.2报表修改 删除后会出现下图说明当前表单已删除。 吕梁市地税局征管科 6.2报表修改 删除操作时，点击[删除]按钮，删除当前显示报表中的数据。注意：复式表删除时应注意一定要按填写的顺序来删除，先删除明细表后再删除汇总表，否则有可能出错。 吕梁市地税局征管科 6.3注意事项 1、报表申报模块打不开，打开显示错误 打不开或显示错误是没有填写报表，在报表申报中会提示 2、报表已申报，但发现错误，能否作废报表 无法作废，在申报时要再三检查报表内容，如果发现错误改正后再申报，如已申报，状态为已提交，无法作废。但如果发现扣款没有成功，可撤销清单后向市局请示申请作废申报，如已扣款，则要申请退税。 吕梁市地税局征管科 6.3注意事项 申报查询是用户对以前已经申报成功的申报表搜索、查看的过程，它是根据申报表的所属属期起、止时间进行查找的，还可查看以前的申报数据。 吕梁市地税局征管科 7.申报查询 吕梁市地税局征管科 7.1查询结果 在查询后的结果页面上，纳税人可以点击所列的报表，进入到打印页面进行打印操作。纳税人可自行选择或修改打印机和相关打印参数。 吕梁市地税局征管科 7.2报表打印 扣款查询是用户对已提交的申报表或以前已经划款成功的记录搜索、查看的过程，它是根据申报表的所属期起、止时间来进行查找的。 注意事项：扣款查询是通过进行网上申报过的申报表划款期来查找的，纳税人要想查找到自己所想要的划款记录必须输入正确的所属属期，如果不在网上申报的报表无法在此查询。 吕梁市地税局征管科 8.扣款查询 吕梁市地税局征管科 8.1扣款查询 3、扣款查询出的信息是“扣款未成功”、“状态不明，银行未返回” 出现该信息大部分原因是由于网络原因或银行帐户中的余额不足支付申报税款，导致银行无法扣税，出现提示后补足余额，并联系办税服务厅申报窗口进行处理。 4、纳税人编码中包含“—（全角）”，无法进入网上申报系统 全角编码无法进入网上申报系统的，暂时无法解决，可进行注销后重新登记纳税人。 吕梁市地税局征管科 8.2.2查询状态异常注意事项 5、零申报户在扣款查询时会提示无扣款信息，确认零申报是否成功申报的方式是查看“申报查询”中的申报状态，申报状态为“已审核”时为已成功申报，其他状态为未申报成功。 6、申报后未扣款，但已超过申报期，该如何办理 区分责任。如果扣款超时或扣款失败，但不是纳税人的原因，可以不进行滞纳金处理，并报省局征管处，进行后台操作删除滞纳金。正常情况下，财务人员应提早申报，及时查询扣款信息，尽力避免此种情况发生。 吕梁市地税局征管科 8.2.3注意事项 注意：密码是该纳税人登录大厅进行网上报税的口令，应妥善保管，不定期修改。如果由于某种原因而忘记了密码请到自己所在税务机关重新设置。CA用户则在这里修改登录方式。 吕梁市地税局征管科 9.选择登录方式 在功能菜单区点击“退出系统”就可以直接退出，