商业银行资产负债管理概述之二.pptVIP

第十章 商业银行资产负债管理;第一节 商业银行资产负债管理理论与发展;商业贷款理论 (Commercial-Loan Theory)（18世纪亚当.斯密《国富论》）;资产转移理论(The Shift-Ability Theory)（20世纪20年代，美.莫尔顿《商业银行及资本形成》）;预期收入理论(The Anticipated-Income Theory)（20世纪40年代，美.普鲁科诺《定期存款及银行流动性理论》）;负债管理理论 (Liability Management Theory)（20世纪五六十年代，资产规模竞争、利率管制、金融创新、存款保险制度）; 资产负债综合管理理论 (Assets and Liabilities Management Theory)（70年代末期，利率上升、金融管制放松）;资产负债外管理理论（80年代末期，放松管制、金融自由化；技术创新、金融创新）;第二节 利率风险及其类型;利率风险对银行的影响 利率波动会导致银行资产与负债的收益与成本以及市场价值发生不利于银行的变化，从而为银行利润增长带来不确定性。银行资产负债的非对称性通常会使银行遭受资金缺口风险， 在总量上，资产负债总量之间没有保持合理的比例关系，出现存差或借差缺口过大，大量资金沉淀在银行，承受利率变动风险； 在期限结构上，资产负债结构比例失调，如短