国际结算与贸易融资风险管理知识资料.pptVIP

* * 买方远期信用证流程图 图 受益人 通知行议付行 申请人 开证行 ⑴合同（即期L/C） ⑵融资协议 ⑶申请开证 ⑷开证 ⑸通知 ⑹交单 ⑺承兑提示 ⑻承兑 ⑽ 放单 ⑼贴现融资 ⑿偿付本息 ⑾提示、付款 * * 真、假远期L/C融资比较 相同点 远期信用证项下的远期汇票承兑（付款行）、贴现融资（出口行） 不同点 真远期 合同付款条款—远期L/C 贴息支付--受益人 假远期 合同付款条款--即期L/C 贴息支付—申请人 * * 银行保函 银行保函Banker’s Letter of Guarantee , BL/G：银行应申请人的要求向受益人开出的担保申请人正常履行合同义务的书面保证。 实质 银行有条件付款的书面承诺 作用 银行通过开立保函而借出信用，以解决受益人对申请人的不信任问题，促使交易活 动顺利进行 * * 银行保函的通知 图 受益人 通知行 申请人 担保行 ①申请 ②开立保函 ③通知 * * 银行保函的转开 图 受益人 转开行/ 担保行 申请人 指示行/ 反担保行 ①申请 ②反担保函 ③保函 合同 * * 对外开出银行保函 担保行审查 申请人资格与申请手续、担保范围、 担保项目、反担保（保证金、抵押物） * * 外来银行保函的处理 收到要求通知函 辨别真假、通知保函 收到要求转开函 审查反担保函： 反担保人国籍 保函真实性 反担保行资信和偿债能力 反担保文件 反担保函效期 反担保函登记 * * 备用信用证 Standby Letter of Credit , SL/C 一种以信用证形式出现的银行保函 遵循规则：UCP500 银行责任：第一性 付款依据：即期汇票、申请人违约证明 适用范围：各种经济活动 * * 国际保理服务的内容 Factoring ：商业银行及其附属公司通过购买消费品出口债权而向出口商提供风险担保、贸易融资等服务的金融业务 国际保理服务的内容 风险担保 无追索权购买、核准额度内负责、逾期90天付款 贸易融资 有追索权购买，不超过收款额的80%，余下金额收妥后清算 核定进口商的信用额度 销售帐户管理 货款催收（讨债） * * 双保理 O/A D/A 贸易合同签订前 贸易合同签订后 √ √ √ √ * * 双保理结算流程图 O/A、签订合同之前 出口商 出口保理商 进口商 进口保理商 ①申请 ②委托 ③报价 ④ 协 议 ⑤协议 ⑥发货寄单 ⑦转让债权 ⑧转让债权 ⑨收付款 ⑩付款 * * 保理服务的使用要求 对出口结算方式的要求 以O/A、D/A为基础，出口商收款风险较大 对出口商的要求 合格法人且经营正当贸易 经营状况良好 对商品性质和贸易方式的要求 消费品出口贸易（短期融资） 批发业务（金额达到一定规模 ：10万美元以上） * * 保理商风险 有追索权购买：进口商拒付而出口商不接受追索（重点：出口商资信） 无追索权购买：进口商资信（核定进口商额度并在此限额内购买） * * 包买票据业务 Forfaiting ，又称福费廷 商业银行对出口商持有、经进口银行担保的债权凭证无追索权购买的业务活动 对资本品出口债权的购买而提供风险担保和贸易融资 特点 中期贸易融资（分期付款，3—7年） 融资金额较大（起点100万，通常500万） 按规定时间间隔出具债权凭证（汇票、本票） 进口银行为债权凭证担保 使用最通用货币 无追索权购买 * * 包买票据业务流程图 图 出口商 出口银行 进口商 进口银行 （托收行/包买行） （代收行/担保行） ①申请、签订协议 ②贸易合同 ③发货 ④交单 ⑤寄单 ⑥申请担保 ⑧债权凭证 ⑨付购买款 ⑩付款提示 ⑿付款 ⑾付款 ⑦放单