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SOS2005 SAP项目用户手册 文档名称 固定资产报废及转移流程 文档编号 UM-FICO-J4.04 模块 固定资产 状态 V1.0 文件名 UM-FICO-J4.04固定资产报废及转移流程 SAP版本: 1.0 Page: page 1 of numpages 25 SOS2005 SAP项目用户操作手册文档 FI-固定资产报废及转移流程 (UM-FICO-J4.04) 2005年9月7日 文件名 UM-FICO-J4.04固定资产报废及转移流程 SAP版本: 1.0 Page: page 17 of numpages 25 目 录 TOC \o 1-2 \h \z 1 文档概述 3 1.1 目的 3 1.2 前提 3 1.3 业务流程综述 3 1.4 操作部门及角色 3 2 流程 固定资产报废 3 2.1 业务流程 3 2.2 系统操作 3 3 流程 固定资产转移—同一费用类型跨部门资产转移 12 3.1 业务流程 12 3.2 系统操作 12 4 流程 固定资产转移—跨费用类型、跨部门资产转移 16 4.1 业务流程 16 4.2 系统操作 16 5 流程 固定资产转移—公司间资产转移 21 5.1 业务流程 21 5.2 系统操作—公司间资产转移 21  文档概述 目的 用于处理固定资产报废及转移业务 前提 固定资产会计收到固定资产实物保管人交来的已审批的“固定资产报废申请单” 业务流程综述 详见流程编号SCMC-ASD-FICO-04 操作部门及角色 操作部门 角 色 财务部 在SAP系统中进行固定资产报废，固定资产清理的处理：分为有收入的报废及无收入的报废 流程 固定资产报废 业务流程 系统操作 路径－固定资产报废 路径1 会计?财务会计?固定资产?过帐?报废?通过报废收回资产 SAP事务码 ABAVN 范例 通过事务码ABAVN进入以下界面： 字段名称 字段说明 资料范例 备注 资产 输入要报废的资产编号 6020000006 必选项 凭证日期 输入记这张凭证的日期 2005/9/7 必选项 记帐日期 凭证的过帐日期 2005/9/7 必选项 资产价值日 2005/9/7 必选项 文本 对将要报废的资产作一简要说明 视情况而定 输入完“业务数据”的内容后，点击“附加明细科目”进入下一屏： 字段名称 字段说明 资料范例 备注 期间 默认为系统当前的期间 9 必选项 凭证类型 资产记帐 AA 必选项 输入完“附加明细科目”的内容后，点击“部分报废”进入下一屏： 字段名称 字段说明 资料范例 备注 涉及到 若资产是以前年度或上一年度购置的，则选择“从上一年度购置”；若资产是从当前年度购置，则选择“从当前年度购置” 从当前年度购置 必输项 “注释”一屏可用于对资产的报废作一详细的描述： 点击“”钮，进入以下界面，它模拟显示即将报废的资产的清理凭证，若此资产为提过了几个月折旧的资产，凭证还会将已提的折旧予以结转，体现在凭证的借方： 检查无误后，点击存盘按钮，系统出现提示： 用事务码AS03显示资产价值及折旧情况： 字段名称 字段说明 资料范例 备注 购置价值 由于已进行了资产报废，故此处为零 业务 此处显示了资产所有的历史交易数据，包括资产的新增、减少、报废等数据，双击行项目可以显示具体业务对应的会计凭证 若报废的固定资产处理后获得现金收入7,000元，直接通过总帐凭证进行处理即可，用事务码F-02输入凭证，即： 清理固定资产清理科目余额500元，用事务码F-02输入凭证，即： 显示“固定资产清理”科目余额，路径：会计?财务会计?总分类帐?帐户?显示余额，事务码为FS10N，进入以界面： 字段名称 字段说明 资料范例 备注 G/L科目 输入所需要查找的总帐科目代码 1701000000 必输项 公司代码、会计年度 2200，2005 必输项 双击固定资产清理科目贷方余额，进入以下界面，显示出之前固定资产清理借方金额7,500元已经分两笔清理完毕： 需要说明的是，由于固定资产报废之后其处理要经过管理层的审批以及报批税局等手续，所以其处理大部分都是跨月进行的；另外，在真正进行固定资产清理时，它不与对应的固定资产相关联。 流程 固定资产转移—同一费用类型跨部门资产转移 业务流程 系统操作 路径—同一费用类型跨部门资产转移 路径1 会计?财务会计?固定资产?资产?更改?资产 SAP事务码 AS02 范例： 通过事务