正式补充费用报销的规定要求021文件.docVIP

福建通用恒泰电气设备有限公司 福建通用恒兴电气工程有限公司 费 用 报 销 补 充 规 定 程 序 文 件 编 号： 201505 册 号： A021 主办单位： 财 务 部 发行版别： 内 控 批 准 人： 文件类别： □ 管 制 □ 非管制  企 业 标 准 起 草 者 审 核 者 杨 新 批 准 者 文件名称 费用报销补充规定 实施日期 2015.06.01 编 号 HT\HX-201506－021 版A4 本 1/A 页4数 第1页4 共页 关于费用报销补充规定 由于公司人员调整，为加强费用报销管理，做到当月帐、当月了。经公司领导研究决定，从2015年6月01日起营销部、工程部费用报销的补充说明。具体规定流程如下： 一、营销部： 1、费用报销流程：费用报销单由经办人、证明人双人签字并批注恒泰（或者恒兴）后交营销总监刘云峰审核-所属财务恒泰罗正兰（或恒兴严金英）审核-财务经理杨新审核-出纳吴宝娟办理支付手续。所有报销单必须在次月5日之前寄回（或者带回）公司办理报销手续。 2、交通费补贴（私家车）：依据营销计划书及营销规定A010程序文件规定报销人要提供50%以上的油票、这里油票是指在报销期间前后7天及报销期间所在地的、超过上述时间规定油票及区域的不能抵50%的油票，油票一律要开福建通用恒泰电气设备有限公司、开个人油票一律不予核抵50%的油票。另外无自带车跑业务的，给予30元/天的市内交通补贴，公司不再给予报销当天的其它交通费，办事补贴不需提供油票。 3、招待费 （1）所有招待必须事先提出申请，填写《招待或用餐申请单》，分管副总经理审核后报总经理审批董事长核准。没有事先向公司领导提出审批的招待费，公司一律不予报销。 （2）特殊情况可以向有权审批人电话请示，在批准的额度内执行，第二天及时补填制《招待申请单》，并办理审批手续。 （3）所有报销招待费用必须提供税务正式发票和明细菜单（含酒水），其中：一百元以下用餐费则可提供收款收据，一百元（含）以上至八百元（不含）以下要开收据（盖章）及附上明细菜单，八百元以上（含）要提供税务正式发票及附上明细菜单。 （4）招待费必须按照“合理开支，讲究节约”的原则，如有虚报冒领，一经查实，按公司规章制度给予处分，最重解除劳动合同。 （5）所有公务招待必须合理安排并在批准的额度内执行、超出部分个人承担。 4、礼品费：因工作特殊情况需要礼品（如烟酒、茶叶、购物卡、红包等）、由经办人提出申请（做详细的说明报告及经费预算申请）、由部门主管、总经理/董事长审批后实施，八百元以上（含）烟酒、茶叶或者购物卡要提供税务正式发票； 5、差旅费：住宿标准福州市140元、福州其他县120元、厦门市160元、龙岩市100元、龙岩其他县市80元、其他地级市（含南平、三明、泉州、漳州、莆田、宁德及平潭综合试验区）120元、县100元； 6、业务费提成：参照2015年营销计划的相关规定。 二、工程部 1、借款流程 1.1出差借款由工程人员发出邮件/QQ/电话/短信，工程部部长同意后、财务审核、经总经理核准后，出纳汇款到借款人银行账户、原则上不予借现金； 1.2员工个人银行账号由工程助理记录、更新、提交财务部门； 1.3工程人员因个人原因、需将款打入他人银行账号，当事人先发出邮件/QQ/电话/短信说明，他人同意后，财务方可办理。 2差旅费报销流程 2.1工程人员每月结束，必须按“报销发票的要求及粘贴方法”整理粘贴报销票据； 2.2工程人员出差补帖（10元/天）、餐费补贴（中餐15元，晚餐15元）按照标准做出相关表格，工程部部长同意后、财务审核、经总经理核准后发放； 2.3次月5日前将整理好的上月报销凭证寄回公司所属部门工程助理，因个人原因造成跨月提交票据的，财务不予报销上一月的票据费用； 2.4工程助理按“报销发票的要求及粘贴办法”审理工程人员提交的票据，不符合要求的给予剔除； 2.5出纳在办理结算手续如有借款的，原则上借款单不予退还，出纳在办理结算手续一律开收款收据（报销款抵借款的，简单注明报销项目、金额；工程人员的直接交回现金的，直接开收回现金）给工程人员（或工程助理），出纳在收据签名及加盖公司财务章； 3费用报销流程 3.1工程人员在出差所在地因私发生交通费不予报销，未经申请审核招待费不予报销； 3.2员工出差乘火车，出租车票按实际票价，出差的时间与火车票的时间相对应的原则报销，出租车票背面要注明起始终点，实际付款金额、同行证明人员； 3.3工程项目产生的房租（由公司办公室申请附合同复印件支付）、租吊车（要附收据或者收条，公司的要加盖单位印章、个人的要附上手机号码）、物资采购等项目费用，凭发票