工程承包企业几类关键信用工具说明.ppt

* 票据市场包括发行和交易两级市场。 1.票据发行市场是一级市场，在这个市场里，票据作为一种信用凭证诞生，首先实现的是因商品交易关系而产生的支付和企业间的结算功能。票据发行包括票据签发和承兑。 2.票据交易市场是二级市场，实现票据的流动、货币政策的传导、市场信息的反馈等功能，是票据流通关系人、投资机构、市场中介机构进行交易的场所。二级市场的票据交易活动包括： （1）背书转让——企业之间 企业作为票据流通关系人因各种对价关系而通过背书方式使票据这种信用凭证代替货币充当交换媒介功能。企业之间的背书转让通常对应一定的商品交易关系或债权债务关系 ? 产品适用范围 适用于合同执行后期业主或买方滞留尾款、而承包方、供货方欲提前支取尾款的情况。 在工程承包、物资采购等项目中，业主通常在主要款项支付完毕后，滞留尾款直到质保期过后、工程、货物质量符合标准，承包方、供货方需凭银行出具保函提前支取尾款。 保 函 种 类——预留金保函 结构 保函 种类 保函 履约 保函 履约保函是指为了保证交易双方商务合同的切实履行，银行应申请人请求，向其交易对手出具的，承诺如申请人不履行商务合同约定的义务，银行将根据其交易对手的书面索赔要求，赔偿保函规定金额款项的书面保证。 Company Logo ——对承包方或供货方 减少由于缴纳现金保证金引起的长时间资金占压，获得资金收益； 与缴纳现金保证金相比，可以使有限的资金得到优化配置； 权益得到更好地维护。 ——对业主或买方 合理制约承包人、供货方行为，良好维护自身利益； 避免收取、退回保证金程序的烦琐，提高工作效率。 履约保函的优势 适用范围非常广泛，可用于任何项目中对当事人履行合同义务提供担保的情况，常见用于工程承包、物资采购等经济活动中。 在工程承包、物资采购等项目中，业主或买方为避免承包方或供货方不履行合同义务而给自身造成损失，通常都要求承包方提供银行履约保函，担保银行主要责任是保证承包方按期、按时、按质、按量完成承包工程，一旦承包方违约，银行就必须赔偿受益人经济损失。 履约保函的适用范围 工程承包项下的履约保函最为常见，工程承包项下履约保函的失效一般是工程完工，监理工程师签发《验工通知书》后，保函失效。在这种情况下，业主一般都要求承包人另外提供一份工程质量维修保函，保证已验收工程在规定期限内不会出现质量问题。 履约保函的期限 1、提供有关材料，向银行申请开立保函。 2、银行对客户提供的保函格式进行审查，对申请人进行授信额度审批。 3、银行授信额度审批同意，就保函格式与申请人进行恰商。 6、同意开立保函的，银行以书面形式出具保函，并交客户签收。 7、受益人因申请人原因遭受经济损失而向银行提出书面索赔要求，银行照函赔付；如果合同正常履行完毕，则保函在到期后自动失效，该笔保函业务结清。银行通常会要求受益人将保函正本退还银行注销。 履约保函的业务流程 1、基础合同或签约备忘录等。 2、公司对同类工程的履约记录等资料。 3、保函格式（通常招标文件中备有要求的格式文本）。 4、授信所需的常规资料。包括营业执照、法人代码证书、税务登记证、财务报表、公司的决议等。 办理履约保函所需资料 保证费用=保函金额? ×? 费率 境内保证：一般为保证金额的1.5‰—3‰，并通常限定一个最低收费标准。?? 境外保证：一般为保证金额的3‰—4‰，并通常限定一个最低收费标准。 修改或换开保函的，已收取的费用不再退还；保函履行期间被保证人和受益人要求终止保函的，已收取的费用不再退还。 履约保函：银行收费 1、保证项下主合同是否真实、合法、有效、有无瑕疵或隐藏的风险。 ? 2、分析委托方履行同类交易的经验，委托房按期、按质、按量完成承包工程的可能性。 ? 3、如果受益人提供保函样本，需要审查保函的条款等，辨识其中是否含有扩大银行担保义务的内容。 ? 4、应当调查受益人诚信经营情况，如受益人在境外，还应考察所在国的是否有经常性的恶意索赔情况出现。 履约保函：银行关注要点 尽可能选择与投标保函开立行合作 尽量避免签发履约期限为工程完工后再加一定期限的履约保函，而应将履约保函与质量维修保函分别出具，因为后者担保金额通常要比前者少些，可以减少申请人的费用支出。 通常情况下，交易合同中都附有要求的保函格式，在向银行申请开立履约保函时，应当尽可能按照受益人规定的保函格式。 目前工程承包竞争激烈，保函内容稍有一点不符合投标人的要求，就可能被评标委员会认作不合格而加以淘汰。因此，应尽量与开立行沟通，尽可能考虑投标人的利益，按照客户要求原文出具保函。 开立履约保函的注意事项 一、企业基本情况 北京北方建筑材料有限公司主要承揽大型工程项目施工，公司每年需要陆续不断的开立各类履约保函。2011年，公司开