金融监管的目标、构成体系与方法.ppt

金融监管学—冯林 第三节 金融监管的构成体系及方法 金融监管的理论体系 1、基础理论：金融监管最一般的或者根本性的理论，它探求的是那些解释金融监管普遍本质和一般发展规律的知识体系，如金融监管的本质、定义、监管目标、监管对象、监管职能、监管方法、监管程序、监管证据等等。 2、应用理论：金融监管应用性理论，探求的是金融监管实务具体操作方面的知识体系，包括金融监管准则和各种金融监管实务操作的具体程序和具体方法技术等。 3、相关理论：审计学理论、金融会计理论、银行信贷理论、银行管理理论、银行财务管理理论、金融法学理论等。 金融监管学—冯林 第三节 金融监管的构成体系及方法 金融监管的法律法规体系 1、金融业监管法 2、商业银行法（普通银行法） 3、各种专业性金融法规，如银行券法、票据法、进出口新用法、金融管理法、银行审计法等 4、各国银行监管当局依据国家法律法规制定的一系列管理办法，如各个监管主体制定的行政法规《金融保险企业财务制度》、《贷款通则》、《商业银行授权授信暂行管理办法》等 金融监管学 金融监管学—冯林 课程简介 课程渊源 金融监管学是一门新兴课程，随着金融业的发展和金融安全地位的凸显而从中央银行学中逐渐分化形成的独立课程。 课程内容 金融监管学不仅研究金融监管理论，而且研究金融监管相关实务。 金融监管学—冯林 课程简介 参考书籍： 1．《金融监管学》，祁敬宇，西安交通大学出版社。 2．《金融监管教程》，郭田勇，中国金融出版社。 3、《金融监管学》，李成，高等教育出版社 金融监管学—冯林 内容构成 第一篇 金融监管相关理论 第二篇 金融监管体系 第三篇 金融监管实务 第四篇 金融监管合作与发展 金融监管学—冯林 第一篇 金融监管相关理论 第一章 导论 第二章 金融监管理论基础 第三章 金融监管的历史发展 金融监管学—冯林 第二篇 金融监管体系 第四章 金融监管体制 第五章 金融机构内部控制制度 第六章 其他监管防线 第七章 金融监管的外部支持 金融监管学—冯林 第三篇 金融监管实务 第章 第章 第章 金融监管学—冯林 第四篇 金融监管合作与发展 第章 第章 第章 第一章 导论 山东经济学院财政金融学院 冯林 金融监管学—冯林 第一章 导 论 第一节 金融监管的含义 第二节 金融监管的目标与原则 第三节 金融监管的构成体系与方法 第四节 金融监管的意义 金融监管学—冯林 第一节 金融监管的含义 一、金融监管的概念 狭义：金融监管是指一个国家（地区）的中央银行或其他金融监督管理当局依据国家法律法规的授权，对金融业实施监督管理。 广义：不仅包括中央银行或其他金融监督管理当局对金融体系的监管以外，还包括各金融机构的内部控制、同业自律性组织的监管、社会中介组织的监管等。 金融监管学—冯林 第一节 金融监管的含义 二、金融监管的要素 金融监管主体（监管当局） 金融监管客体（监管对象） 金融监管工具 （方式、方法、手段） 金融监管要素 金融监管学—冯林 第一节 金融监管的含义 （一）金融监管的主体 金融监管主体即金融监管当局，是指对金融业实施监管的政府机构或准政府机构。 1、金融监管主体的历史演变 2、金融监管主体的构成 由于各国采取了不同的金融监管模式，因此各国金融监管当局的构成各不相同，既没有统一的模式，也并非一成不变。 金融监管学—冯林 第一节 金融监管的含义 金融监管主体的历史演变 20s ： 集中化 60-70s：分散化 90s- ：集中化 二战之后 金融监管主体分散化、多元化：央行专门对银行和非银行金融机构进行监管，证券、期货、保险行业的监管均由专门机构进行。 20世纪30年代以后 央行金融监管主体地位进一步加强。 20世纪初 央行对货币发行的逐渐统一使金融监管的职责很自然地落到了中央银行的身上。除证券市场通过传统的专门机构进行管理，金融监管的主体就是中央银行。 近年来 随着金融自由化的发展，出现了一批综合经营的超级金融机构，有的国家又专门建立或者准备建立针对这类机构的监管部门，金融监管主体又有了由分散区域集中的发展趋势。如1997年英国成立“金融服务管理局”。 金融监管学—冯林 第一节 金融监管的含义 权力层次划分法（根据金融监管权力的分配结构和层次划分） 一线多头：权力集中于中央的两家以上机构负责，如德国、日本、法国等； 双线多头：中央地方的若干机构共同行使监管职能，如美国和加拿大； 集中单一：由一家机构进行集中监管，如英国。 金融监管学—冯林 第一节 金融监管的含义 功能和机构划分法（分别根据金融业务、金融机构划分监管对象） 统一监管模式：由一个监管当局监管不同的金融机构和金融业务，如英国，日本和韩国等； 多头监管模式