饮食企业中长期筹资管理讲义.pptVIP

专题3:中长期筹资管理 投资于;内容提要 企业筹资管理的几个;企业筹资管理的几个基本问题一、;2、自有资金与借入资金自有资金;二、企业筹资基本目的企业创立时;三、企业筹资的基本原则适量筹措;股权融资吸收直接投资发行普通股;一、吸收直接投资1、种类：国家;3、吸收直接投资的利与弊优点提;二、发行普通股筹资1、普通股的;示例丽达公司成立时按面值1元的;发行新股前后的每股帐面价值？发;3、普通股股东的权利投票表决权;4、股利的特点除非董事会宣布发;5、发行普通股筹资利弊分析利：;6、上市的好处股票流通知名度社;7、上市的坏处CPA对上市公司;8、A股上市的基本条件上市发行;9、我国上市的有关法律规定同股;三、优先股筹资1、类型按优先股;3、优先股是股还是债？税收负担;4、优先股筹资优、缺点优点避免;5、权益与负债的比较;债权融资基本特点优点发行费用低;债权融资基本特点缺点负担固定利;债权融资债券筹资的适用条件预期;债权融资法律规定债券发行主体最;债权融资债务契约定义:公司同信;债务契约典型债务契约的一般规定;债券的基本术语票面价值市场价格;担保抵押品公司用作债务偿付担保;偿债基金出于债券清偿目的设立的;赎回条款某一规定期间内,以事先;债券赎回利弊分析赎回对发行公司;公司发行可赎回债券的理由利率预;债券调换以新债取代部分/全部发;租赁观点综述越来越多的设备通过;经营性租赁与融资性租赁区别;售后租回/杠杆租赁售后租回承租;杠杆租赁的特点出借者（债权人）;保护性条款贷款人对借款人施加的;消极条款对公司可能采取行动的限;积极条款将公司所同意采取的行动;普通条款大多数贷款协议中都使用;普通条款3、资本性支出限制每年;常规条款通常固定不变，大多数贷;特殊条款为高级管理人员投保人身;定期贷款还款期限在1—10年主;定期贷款贷款人的负担利息费用签;循环贷款合同银行在特定期间内向;中期票据连续发行的债务契约的一;认股权证与可转换债券认股权证涵;认股权证涵义一种允许持有人在指;期权看涨期权期权：一种赋予持有;认股权证与看涨期权相同点都赋予;认股权证与看涨期权的比较——一;认股权证与看涨期权???比较——一;认股权证与看涨期权的比较——一;没有认股权证的情况公司价值（甲;稀释效应当白金价格为$ 700;可转换债券涵义允许持有人在债券;可转换债券的价值评估纯粹债券价;纯粹债券价值涵义在未行使转换权;转换价值涵义如果能以当前市价立;可转换债券价值和普通股价值可转;期权价值涵义等待债券转换而得到;发行可转换债券与纯粹债券可转换;发行可转换债券与普通股发行转券;股价变动对转券的影响项目转券与;对可转换债券的认识转券与其他融;发行认股权证和可转换债券的原因;转券的赎回转券赎回时，投资者有