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最 最好自动生成目录 目录 内容摘要 写一些资料的来源 1 1、调研的基本情况 （一）、调研目的 对会计行业进行立体化的了解 熟悉财务操作流程，行业规范； 掌握会计与其他部门的协调性工作； 对自己理论学习的验证 5、为了更快地投入到这个行业。 （二）、调研时间 年.月.日至年.月.日 （3）、调研方式 出纳岗位实习 （四）、调研单位简介 X X X X X X X X X X X X X(为了增加论文的字数，此处篇幅可以大大加长) 2 （5）、调研内容 1、公司财务制度 （1）公司财务实习“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支 付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须有公 司总经理的书面授权。 （2）严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检 查监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。 2、财务经理职责 对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核 财会人员。 贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立 健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。 进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节 约费用提高经济效益。 其他相关工作. 3、财务主管职责 负责管理公司的日常财务工作. 负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意 见。 负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核 负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计点算管理方式等。 严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。 参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析、决策和管理，做好对本 部门工作的指导、监督、检查。 组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；协助财务经理对成 本费用进行控制、分析及考核。 3 负责监管财务历史资料、文化、凭证、报表的整理收集和立卷归档工作，并按规 定手续报请销毁。 参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。 4、会计职责 按照国家会计制度的规定记账、复账、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清 楚、处理及时。 发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇 总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报。 会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作； 5、出纳职责 建立健全出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。 严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。 对每天发生的银行和现金收支业务做到日清月结，及时核对，保证账实相符。 （4）审核工资单据，发放工资、奖金等，以及各部门采购费用的报销。 催收营业款及管理费，及时收回各项收入，并及时存入银行。 与其他部门的沟通与协调，以及完成领导交予的其他任务。 6、现金管理制度 所有现金收支由公司出纳负责。 建立和健全《现金日记账》薄，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现 金流水收支账目，并每天结出余额核对库存，做到日清月结，账实相符。 库存现金超过 3000 元必须存入银行。 出纳收取现金时，须立即开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款人在右下 角签名后，交款人、业务部门、出纳、会计各留存一联。 任何现金支出必须按相关程序报批。因出差或其他原因必须预支现金的，须填写 借款单，经总经理签字批准，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳 还款或报销。 4 7、支票管理 支票的购买、填写和保存由出纳负责。 建立和健全《银行存款日记帐簿》，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序 登记银行流水收支帐目，并每天结出余额；每工作日结束后。 出纳收取支票时，须立即开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款人在右下 角签名后，交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联。 支票的使用必须填写“支票领用单”，由经办人、部门经理、财务主管（经理）、 总经理（计划外部分）签字后出纳方可开出。 所开出支票必须封填收款单位名称。 所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章。 8、印鉴的保管 银行印鉴必须分人保管。 财务专用章和总经理印鉴分别由财务经理和出纳负责保管。 9、现金、银行存款的盘查 （1）出纳人员在每周完成出纳工作后，应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、 结存情况，编制“出纳报告表”，并对由出纳保管的库存现金，由会计或总经理指定人员于 每星期五下午及每月终了进行定期对帐盘查，其他时间进行抽查。 出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核对， 对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调节表”进行检查核对。 其它依据相关会计制度及法规执行。 10.、支出审批制度 （1）目的 为简化支出审