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全面风险管理制度 A 集团有限公司 全面风险管理制度 二〇一三年八月 1 全面风险管理制度 目录 第 一 章 总 则 .......................................................................3 第 二 章 风 险 管 理 的 组 织 体 系 及 职 责 ................................4 第 三 章 全 面 风 险 管 理 的 工 作 程 序 ..................................10 第 四 章 全 面 风 险 管 理 文 化 建 设 ......................................15 第 五 章 风 险 监 督 与 考 核 ..................................................15 第 六 章 附 则 .....................................................................16 2 全面风险管理制度 第一章 总 则 第一条 为加强 A 省交通运输集团有限公司（以下简称“A 交运集团”）风险管理工作，建立健全完整有效的风险管理体系， 防范和化解各类风险，促进公司持续、稳定、健康发展，根据 国资委企业全面风险管理指引相关精神，结合 A 交运集团关于 内部控制与风险管理体系建设的总体要求，特制定本制度。 第二条  本制度适用于 A 交运集团集团公司各职能部门及 各二级成员单位、三级成员单位的全面风险管理工作。 第三条 本制度所称全面风险管理，指公司围绕总体经营目 标，通过在公司管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的 基本流程（主要包括风险初始信息收集、风险评估、制定风险 管理策略、制定风险管理解决方案、监控改进五个基本步骤）， 建立健全全面风险管理体系，包括培育积极进取、稳健经营的 风险管理文化，搭建全方位、多层次的风险管理组织体系，建 设并完善风险管理信息系统和内部控制系统，防范和化解公司 内外部的重大风险及流程风险，从而为实现风险管理的总体目 标提供合理的过程和方法。 第四条 A 交运集团全面风险管理工作的开展，应遵循以下 原则： （一）全面性原则：全面风险管理工作应涵盖 A 交运集团 各级单位及各部门，并针对生产经营与业务操作全过程开展风 险管理工作。 3 全面风险管理制度 （二）  统一管理原则：全面风险管理工作由 A 交运集团 集团公司统一管理，各二级成员单位及三级成员单位应按照本 制度要求，开展风险管理工作。 （三） 责任落实原则：A 交运集团下属各级单位的负责人 为本单位全面风险管理工作的第一责任人，集团总部各部门负 责人为本专业风险管理工作的第一责任人。风险管理工作责任 人应对本单位或本专业风险管理工作负责，确保本单位或本专 业不存在任何重大内部控制缺陷或实质性漏洞。 （四）循序渐进原则：全面风险管理工作是一项管理创新 工作，A 交运集团应逐步推进风险管理工作与企业日常经营管 理相结合，建立内部控制工作的长效机制，形成符合监管要求 与管理需求的全面风险管理体系。 第二章 风险管理的组织体系及职责 第五条 A 交运集团全面风险管理工作实行分级管理，集团 公司的全面风险管理组织体系包括：董事会、风险管理与审计 委员会、总经理、分管领导、风险管理主管部门、其他各职能 部门及所属二级成员单位。所属二级成员单位可根据实际参照 本制度建设本企业的风险管理组织体系。 第六条  董事会是集团公司全面风险管理工作的领导及 最终决策机构，对全面风险管理的有效性负责。其主要职 责包括： 4 全面风险管理制度 （一）批准风险管理策略，审阅重大风险应对策略执行情 况，批准集团公司重大风险应对调整方案及其他重大事项； （二）批准《全面风险管理年度报告》，包括年度风险管理 工作的总结评价和改进计划、年度风险评估结果、重大风险应 对方案等； 批准风险管理组织机构设置及其职责方案； 批准风险管理绩效考核方案和年度绩效考核评定结 果； 批准风险管理制度、管理手册及管理办法等； （六）督导风险文化的培育与宣贯工作； （七）落实出资人要求的有关全面风险管理的其它重大事 项。 第七条 风险管理与审计委员会根据董事会授权，审议风险 管理重大事项。其主要职责包括： （一）审议风险管理主管部门提交的年度风险评估结果、 风险管理策略调整方案，以及各职能部门