资金收支计划管理办法.docxVIP

（集团）公司 资金收支计划管理办法 一一一 总则 一一一?为适应集团资金集中管理的要求，规范和推行资金 收支计划的管理工作，以资金收支计划为指导，对集团公司本部、 直属项目部、全资子公司、控股子公司（以下简称成员单位）的资 金收支进行监控、分析、考核，特制定本办法。 一一一?资金收支计划管理是企业全面预算管理与资金结算 管理的桥梁，它提供了资金需求预测、资金下拨、资金收支监控 及考核等数据依据，是集团资金管理日常操作的重要手段。 一一一?资金收支计划的基本任务是： 1、?年度的资金收支计划可以取自于企业全面预算中的资金 预算数据，它是保障实现企业战略发展目标的全面预算规 划的一部分。 2、?月度滚动资金收支计划提供了资金预测的数据依据，使集 团能够提前掌握整个集团的资金需求。 3、?周滚动资金收支计划提供了资金下拨中项目用途、金额、 时间、账户的准确信息，是资金实际操作的依据。 一一一?资金收支计划管理应遵循的基本原则： 1、?按行业管理、统一口径。 2、?以收定支、滚动填报。 3、?动态监控，及时调整。 4、?细化分析，强化考核。 5、?目标控制，防范风险。 一一一?本办法适用于集团结算中心及所属成员单位。 一一一 资金收支计划主体 一一一?资金收支计划的工作主体包括：集团计划财会部、结 算中心及各成员单位。 一一一?集团计划财会部在资金收支计划管理工作中属于管 理主体，履行下列