业务招待费使用管理办法.docxVIP

业务招待费使用管理办法 为进一步规范公司各类业务接待行为，有效控制招待费 用，根据《XXX?省省属企业负责人履职待遇、业务支出管理办 法》《党政机关国内公务接待管理规定》《中央和国家机关会 议费管理办法》等有关法律法规和《XXX?集团本部业务接待费 使用管理办法（试行）》相关要求，结合公司实际情况，特制 定本办法。 一、适用范围 本办法要求公司员工在生产经营活动中和对外交往中应热 情、周到、谦虚、礼貌。业务接待费的使用本着节约、合理的 原则严格控制开支，杜绝奢侈浪费行为。本办法中的接待费是 指：接待活动中发生的餐费、住宿费、外事活动礼品费等费 用。 二、管理职责 本办法由综合管理部主管，相关部门配合执行。 三、管理内容 （一）接待 1.接待适用范围 （1）上级主管部门、政府部门到本公司检查、指导工作的 必要接待。 （2）上级主管部门、政府部门委托本公司承办的各种会议 所发生的必要接待。 -?1?- （3）各协作单位、科研院所、金融机构、中介机构以及其 他合作伙伴来访所必须的接待。 （?4）?公?司?重?大?活?动?、?重?要?会?议?、?重?要?工?作?需?要?安?排?的?接 待。 （5）外单位人员因公到公司本部办理业务的必要接待。 （6）因公外出联系工作所发生的必要接待。 （7）因工作原因错过用餐时间而产生的就餐、茶水饮料等 必要性支出。 2.接待原则 （1）接待工作遵循热情、周到、平等、节约的原则进行。 （2）在?XXX?区内接待以食堂或指定餐馆为主。 （3）各类接待不得提供高档菜肴、高档酒水，禁止提供香 烟，禁止安排其他娱乐活动。 （4）除外事接待活动外，原则上不赠送礼品。 3.接待职责 （1）公司主要领导参与的接待任务，由综合管理部负责安 排接待事宜，涉及相关事务的分管领导及部门负责人可陪同就 餐。 （2）公司分管领导参与的接待任务，由其分管部门负责安 排接待事宜，涉及相关事务的部门负责人可陪同就餐。 （3）公司各部门的接待任务，由各部门安排接待事宜。 （二）费用管理 1.接待就餐原则及标准 （1）重要接待标准原则上不超过?400?元/人（含酒水、饮 料，下同），在北京、上海、广州、深圳等发达地区，接待标 -?2?- 准不超过?500?元/人。重要接待包括重要来宾、外事活动和重 要关联企业来访等接待。 （2）一般接待原则上不超过?300?元/人。一般接待是指由 公司领导参与的接待。 （3）工作餐原则上应在职工食堂用餐，确须在外用餐，原 则上不超过?80?元/人，工作餐不提供酒水。 2.接待住宿原则及标准 （1）来访人员需要住宿，原则上费用自理，相关部门可为 其联系、预订住宿事宜。 （2）确需公司承担住宿费用，须经公司分管领导同意后， 由综合管理部统一安排在指定酒店住宿。 （3）公司承担住宿费用，重要接待住宿标准原则上不超过 400?元/人/天标准，一般接待住宿标准原则上不超过?300?元/ 人/天标准。其余接待住宿标准原则上不超过?200?元/人/天标 准。 3.?赠送礼品原则及标准 外事活动确须赠送礼品应当以宣传企业或地方、展示企业 或地方文化为主，礼品费用控制在?200?元/人以内。 4.费用报销程序 （1）按照“归口管理、对口接待，预算控制”的原则，公 司年度业务招待费用在年初预算中确定，各部门业务招待费按 预算额度控制使用，报销按照公司《XX?费用审批流程及权限 XX》（XXX?财〔201X〕X?号）进行报销。 （2）各部门业务招待费用计入本部门预算费用，公司级领 导参与的接待费用不计入部门预算费用。 -?3?- （3）部门负责人审核填写内容和金额并签名确认，经办人 员和负责审核的部门负责人不能为同一人。 （?4）?单?笔?接?待?费?用?2000?元?/次?以?下?，?经?部?门?负?责?人?审 核，再由综合管理部负责人审批后报销。 （5）单笔接待费用?2000?元～3000?元/次，由部门负责人、 综合管理部负责人审核，分管领导审批后报销。 （?6）?单?笔?接?待?费?用?超?过?3000?元?/次?，?应?附?接?待?菜?品?清 单、人员名单，由部门负责人、综合管理部负责人签字确认， 经分管领导审核，由党委书记、董事长或总经理审批后报销。 （7）部门确须增加年度接待费用预算，须报请示由综合管 理部提出意见后报总经理审批。 （三）费用控制与监督 1.综合管理部按季度对公司及各部门费用发生情况进行考 核管理，并将执行情况进行通报。 2.财?务?部?门?严?格?审?查?业?务?招?待?费?发?生?的?业?务?票?据?的?合?法 性。 3.财务部门有权拒绝不符合业务招待标准、报销流程、审 批权限的业务招待费用。 （四）接待物品的管理 1.公司综合管理部负责接待用品集中统一采购，各管理部 门根据接待工作需要领用