2016年下半年内蒙古证券从业资格考试_证券与证券市场试题.docVIP

.word格式. .专业.专注. 2016年下半年内蒙古证券从业资格考试：证券与证券市场试题 本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。 一、单项选择题（共50题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意） 1.如果注册会计师在审计过程中，由于审计范围受到委托人、被审计单位或客观环境的严重限制，不能获取必要的审计证据，以致无法对会计报表整体发表审计意见时，应当出具（）的审计报告。 A．保留意见 B．否定意见 C．无保留意见 D．拒绝表示意见 2.Mary ______ down the notes on the board into her book. A．copied B．wrote C．describe 3.某股份有限公司发行股票4000万股，缴款结束日为6月30日，当年累计净利润6400万元，公司发行新股前的总股本数为12800万股，用全面摊薄法计算的每股收益为__元。 A．0.38 B．0.40 C．0.46 D．0.50 4.关于股票性质的描述，正确的是__。 A．股票是设权证券 B．股票所代表的权利本来不存在 C．股票只是把已存在的权利表现为证券的形式 D．股票所代表的权利的发生是以股票的制作和存在为条件的 5. 下列对证券投资基金的产生发展的认识，正确的是__。 A．是在18世纪末、19世纪初产业革命的推动下出现的 B．基金份额持有人管理和运用资金，并获取利益 C．由于风险较大，刚开始没有获得政府支持 D．证券投资基金是通过私募形式发售基金份额募集资金 6. （）是指借款人在本周境外市场发行的、不以发行市场所在国货币为面值的国际债券。 A．欧洲债券 B．外国债券 C．亚洲债券 D．龙债券 7. 《关于证券投资基金税收政策的通知》规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征__。 A．所得税 B．印花税 C．营业税 D．增值税 8. 集合资产管理计划说明书应当清晰地说明的内容不包括__。 A．委托人参与和退出集合资产管理计划的安排 B．风险揭示 C．资产管理事务的报告和有关信息查询 D．集合资产管理计划的内容 9. 在BSV模型中，__是指导致投资者过分重视近期实际的变化模式，而对产生这些数据的总体特征重视不够。 A．选择性偏差 B．保守性偏差 C．过度自信 D．过分偏爱所持私人信息 10. 全国银行间市场债券交易格式化询价确认成交须经过__的过程。 A．“对话报价——反馈” B．“对话报价——确认” C．“询价——再询价” D．“询价——反馈” 11. 对情节严重的异常交易行为，证券交易所可采取的措施不包括__。 A．口头和书面警示 B．约见谈话 C．限制相关证券账户交易 D．罚款 12. 下列__不是深圳证券交易所质押式企业债回购交易品种。 A．1天 B．3天 C．7天 D．14天 13. 根据现行有关部门制度规定，上海证券交易所上市的A股现金红利派发权益登记日为__日。 A．T B．T+3 C．T+4 D．T+8 14. 企业短期融资券待偿还余额不得超过企业（）的（）。 A．净资产，60% B．总资产，60% C．净资产，40% D．总资产，40% 15. 公司在将法定公积金转为资本时，所留成的该项公积金不得少于注册资本的__。 A．15% B．20% C．25% D．30% 16. 保荐机构和保荐代表人的注册登记事项发生变化的，保荐机构应当自变化之日起（）个工作日内向中国证监会书面报告。 A．5 B．7 C．9 D．10 17. 在我国，__负责证券行业性法规的起草。 A．上市公司 B．证券交易所 C．中国证监会 D．证券业协会 18. 对上市证券认识错误的一项是__。 A．开放式基金属于上市证券 B．上市须由公司提出申请，经证券监管机构及证券交易所依法审核同意 C．上市证券又称挂牌证券 D．具有在交易所内公开买卖的资格 19. 对证券交易基金的应收或应付净额进行的处理称之为__。 A．交割 B．交收 C．清算 D．结算 20. 根据上海证券交易所现行大宗交易规则的规定，B股大宗交易的最低限额为__。 A．数量在10万股(含)以上，或交易金额在10万美元(含)以上 B．数量在50万股(含)以上，或交易金额在30万美元(含)以上 C．数量在10万股