财务部自查报告.docxVIP

关于资金安全专项检查自查报告 在上半年的工作中，财务部严格执行了公司建立的与资金管理相 关的财务管理制度，齐备的手续流程和规范的内容，使财务部的工 作取得了较好的成果。 根据公司要求，财务部对资金的安全管理和使用情况进行了认真 总结和梳理，现将自检自查情况报告如下： 一、库存现金的管理 在库存现金管理方面，各公司积极响应国家推行的管理制度，严 格执行公司规定的手续流程，以下是执行情况。 （一）限额管理 为了加强现金管理，减少闲置的现金，公司积极响应国家推行的 “零现金”管理制度，实行限额管理。 目前，京西燃气实行“零库存”管理，日常报销根据手续齐全的 付款单据，采用?POS?机进行支付业务，将资金打到银行卡上；财务 人员对业务逐笔登记，每天将?POS?卡余额与手工帐进行核对。同时， 京西发电将账户的日常现金限额在一万元左右（个别大额现金支出 情况除外），如有大额资金业务需求，则通过开现金支票的方式提取 现金，完成支付业务。 （二）现金用款申请及盘点 在现金用款的申请方面，公司拥有完备的手续流程。在日常工作 中，部门人员严格按照流程审查，并及时进行盘点核对，确保账实 相符。 每月月初，申请者根据现金用款量由出纳填写现金用款申请单， 经会计、财务经理、总会计师签字同意后方可提取，且按每天用款 量和库存要求分次提取。另外，部门在每天工作结束后进行现金盘 点，并与手工记录本核对。在月末与日记账进行核对，确保账实相 符。 对于现金，本部门实行收支两条线规定，收取的现金按规定的程 序存入银行，没有坐支情况发生。 （三）现金收款业务 对于收到的现金，结算中心在手工记录本上按照“收款单位”， “交办人”，“金额”以及“款项来源情况”进行逐笔登记，并做好 备查，同时核对交款人填写的现金存款凭条上的账户名称，账号， 金额等信息，于当天存入银行。 （四）资金支付制度 在资金支付过程中，部门对付款单据进行严格审核：对于符合要 求的单据及时报销，每报出一笔现金都要逐笔进行登记，留作以后 备查；对于不符合要求的单据，部门严格按照财务制度办事。 二、票据管理 本部门严格按照公司对票据管理的相关规范对相关票据进行审核 管理，确保每笔账目有源可循。 （一）?支票管理 对于支票的管理，部门按照确切的领购、签发、领用流程执行管 理和审核。 在进行支票领购时，首先由领购人携带支票购买本和本人身份证 去银行购买，并将购买回的支票放入保险柜保管。 支票的签发则须凭借经审核无误的会计凭证，上须按照要求填上 日期、大小写金额、收款人、用途等。相关人员根据被严格审核过 的付款单据，对于符合要求的单据及时开支票，每开出一张支票都 逐笔进行登记；同时要求领用人在支票使用簿上签字，登记银行支 票号码、用途、领用日期，留作以后备查。 在支票领用后，因填写错误或因故未用造成支票作废的，及时的 将支票交回，与原票根儿粘贴在一起并加盖“作废”章，在“支票 领用登记簿”的该号码支票后注明“作废”字样予以注销。 由于部门内部按照手续流程办事，自查中无签发空白支票、空头 支票的情况发生。 （二）?发票管理 在发票管理方面，公司设置专人负责发票的购买、开具、保管等 业务。同时，使其按照时间的先后顺序，对发票的领购及开具分别 编制了台账，详细记载发票的购买时间、购进张数、库存张数、开 具时间、开具单位、开具金额等内容。 北京京西燃气热电有限公司于?2014?年?12?月对外开具发票，从公 司正式运营至现在，共购进?10?次发票，开具增值税专用发票?618?张， 累计金额达到?66.7?亿元。 三、银行账户及存款管理 （一）银行账户管理 在自查中，我们核对了各公司的银行账户，其央行账户管理系统 《已开立银行结算账户清单》中列示的银行账户与账簿内银行明细 科目均一一对应。 其中，京西发电共计有?3?个账户。其中工行开户?2?个，基本存款 账户账号：0200022209003401615，专用存款账户（收入户）账号： 0200022229200011572，交行开立账户?1?个，一般存款账户账号： 110061450018010018919。另外，公司在工行龙泉支行开立账户，账 号：0200002019200098585，由于常年没有业务，已于?2016?年?2?月 2?日撤销。由于京西发电开立账户比较早，未找到集团相关批复文 件。 京西热电共计有?7?个账户,其中工行开户?1?个，基本存款账户账号： 0200022209200022489，交行开立账户?2?个，一般存款账户?1?账号： 110061450018010021248，一般存款账户?2?账号： 110061450018010028813，农商银行开立账户?1?个，一般存款账户账 号：0101000103000013717，邮储银行开立账户?1