采购价格监督审查管理办法.docxVIP

XXXXXX 公司管理文件 部件采购价格管理办法 1998-10 发布 1998-11 实施 修 改 状 态 一 览 表 序号 修改 日期 申请书 编 号 修 改 内 容 页次 修改 状态 序号 修改 日期 申请书 编 号 修 改 前 修 改 后 页次 修改 状态 批  准：  版  本： 审 编  核： 制：  受控状态： 分 发 号： 管理文件 部件采购价格 管理办法 编 号 管理文件 部件采购价格 管理办法 版 本 第 1 版 管理文件 部件采购价格 管理办法 页 次 第 1 页/共 3 页 1 目的 对各类采购物品价格进行监督审查，在确保采购过程遵守公司采购管理规定，采购流程规 范、价格合理，采购货物满足采购需求的条件下，严格控制采购过程，降低采购成本。 2 范围 适用于除技术改造、公司办公接待物品、大型活动组织用品外其他所有采购货物的采购过 程，包括外协零部件、工艺装备、办公用品、设备备件等的采购。 3 职责 3.1 财务部：负责制定采购价格监督审查计划，牵头组织对采购过程的审查活动，并根据审查 结果，出具审查分析报告； 3.2 人力资源部：根据财务部制定的审查计划，派出 1-2 名纪检人员，与财务部人员共同组成 审查小组，参与对采购过程的审核，并做好记录； 3.3 采购部：规范各类采购活动，做好采购协议、报价单、运输协议等采购文书资料、记录的 整理、保管工作，配合审查小组的审查活动，并对提出的各种问题给出合理解释，并提供相应 证据； 4 流程 4.1 财务部根据财务管理情况，于每月 30 日前制定下月对采购过程的监督审查计划，内容包括： 审查的采购对象、采购价格、采购渠道、市场价格状况简述、前次审核改进情况、审查日期、 审查人员等，该计划经人力资源部会签，财务总监批准后，发人力资源部； 4.2 根据批准的监督审查计划，人力资源部参与审查人员提前对拟审核采购对象的市场销售情 况进行调查，了解市场销售价格、满足需求的情况，为审查活动的顺利进行做好准备； 4.3 财务部、人力资源部根据审查计划，组成审查小组，按计划要求对采购部门的相应采购内 容进行审查，对采购需求、采购来源、采购价格、协议、报价单等进行仔细的审查，并于审查 小组掌握的市场情况进行对比，分析采购过程中存在的不合理情况，并与采购人员进行讨论； 4.4 审查小组完成审核后，进行小组内部讨论，对审核过程中发现的异常情况进行研究分析， 确定审核结论； 4.5 财务部根据审核小组的讨论结果及审核过程记录，于当月 30 日前完成本月采购过程监督审 核报告，经人力资源部审查人员会签，财务总监审核后，报总经理批准； 4.6 经总经理批准的采购过程审查报告，在 OA 上发布，要求采购部根据报告内容进行改进，同 时人力资源部执行报告中相关的考核要求。 5 考核 对审核过程中发现的采购问题，人力资源部根据审核小组提交的审核报告和审核结论进行 相应考核 5.1 对有确切证据证明采购价格高于正常采购价格的 10%的，超过 10%部分由采购业务人员承担； 同时对采购主管进行处罚，处罚金额为采购业务人员承担额的 10%； 5.2 对采购过程违反采购相关规定要求的，且没有合理理由或有分管领导批准的，对采购业务 人员、采购主管、采购部负责人分别进行 50 元的处罚； 5.3 采购人员吃回扣，或有帐务不端行为的，一经发现，视情节严重程度给予警告、罚款、停 职或者调离采购工作岗位的处分； 审核内容 1、 2、 3、 审核时间安排 实施审核： 审核时间安排 审核小组讨论总结： 审核时间安排 提交审核报告： 审核小组 组长： 审核小组 组员： 被审核部门 审核地点 部件采购价格 管理办法 编 号 部件采购价格 管理办法 版 本 第 1 版 部件采购价格 管理办法 页 次 第 2 页/共 3 页 6 相关文件 6.1《生产用原材料采购控制程序》 6.2《供方开发与选择管理办法》 6.3 《供方货款申请支付管理办法》 8 附表 附表一：  年  月采购价格审核计划表 编制 ： 附表二：  会签： 年 月采购价格审核报告  编号： 批准： 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　编号： 审核计划编号 审核内容 1、 2、 审核时间 审核地点 审核过程 审核结论 1、 2、 证据资料 （附后） 1、 2、 3、 审核小组组长签字 审核小组成员签字 编制：  审核：　　　　　　　　　　　　　　批准：