商业银行经营管理商业银行现金资产管理.pptxVIP

第一节 商业银行现金资产管理的目的和原则 一、商业银行现金资产的构成 狭义的现金资产是指银行库存现金。一般意义上理解现金资产是指广义现金资产，即包括现金和准现金。从构成上来看,以下四类资产都属于银行现金资产的范畴：　银行现金资产库存现金：该行金库中的现钞（纸币）和硬币托收中的现金：商业银行向其他银行收取的票据款 项，产生于商业银行为客户办理票据支付清算的过程中。在中央银行的存款：包括法定存款准备金和超额准 备金。存放同业的存款：是为便利同业之间的票据清算和代理收付，以及委托代理银行提供服务，而存在同业的存款。二、现金资产管理的目的及原则 现金资产管理的目的就是要在确保银行流动性需要的前提下，尽可能地降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到最适度的规模。基本原则： 1、适度存量控制原则：确保流动性与盈利 性的统一 2、适时流量调节原则（为满足适度存量进 行的及时动态调整） 3、安全性原则：防止意外，确保现金安全三、现金资产管理的作用1、保持清偿力的需要2、保持流动性的需要：保证手头有足够的可用资金，或通过借款或出售资产等方式迅速获得所需资金。3、同业清算及同业支付的需要4、满足法定存款准备金的需要第二节 存款准备金的管理一、存款准备金　存款准备金是商业银行在中央银行的存款由两部分组成：一是法定准备金；二是超额准备金。存款准备金是商业银行现金资产的重要组成