企业债权债务管理制度.docxVIP

债 权 债 务 管 理 制 度 第 一 节  岗 位 责 任 制 第 一 条 项 目经理 为本 项目应收 及应付 款项管理 的第一责 任 人 ，负责款项 全过程 管理。 第 二 条 第 三 条  财 务 负 责 人 组 织 应 收 、 应 付 款 项 的 日 常 管 理 工 作 。 财 务 部 门 为 应 收 、 应 付 款 项 管 理 的 主 办 部 门 ， 物 资 部 、 机械管 理 部 、 合 同 部门 为 应 收 、 应 付 款 项 管 理 的 协 办 部 门 ， 各 部 门 应 设 立 专 、 兼 职 的 管 理 人 员 ， 部 门 之 间 要 密 切 配 合 、 互 通 情 况 ， 共 同 做 好 应 收 、 应 付 款 项 管 理 工 作 。 第 四 条  财 务 部 门 职 责 ： 办 理 应 收 、 应 付 款 项 的 管 理 工 作 ； 负 责 编 制 并 下 达 应 收 款 项 催 收 计 划 及 催 收 方 案 ， 并 按 月 组 织 相 关 部 门 完 成 应 收 款 项 的 清 收 工 作 ； 负 责 建 立 健 全 应 收 款 项 台 账 ， 定 期 编 制 应 收 款 项 明 细 表 ； 严 格 按 照 公 司 资 金 管 理 和 使 用 的 有 关 规 定 ， 加 强 对 外 借 款 、 对 外 预 付账 款 和 工程 垫 资 的 控 制