财务公司行业解决方案.ppt

资金管理 集合内部融资、同业拆借、信贷资产回购等内外部融资业务模式，结合结算模块和工作流定制模块，构建出统一、高效的资金交易平台，实现外部融资和内部机构间融资的实时交易 通过清算准备金、内部联办构建出统一、高效的资金结算平台，实现跨机构资金结算、跨机构贷款及跨机构贷款利息收付批量处理业务 资金调度室通过在线监控及时了解资金分布与资金占用情况，全面展现资金关键指标，成为资金流动性风险预警机制的重要组成部分，为资金精益化管理奠定技术基础 单一账户模式——业务架构 成员单位A 成员单位B 财务公司 财务公司 合作银行 成员单位A 成员单位B 企业集团财务公司 单一账户模式——银企协作方式 银行收款（现金汇款）记帐后，需将业务凭证交与财务公司，以便财务公 司同步记帐。 票据收款，一般由财务公司统一向银行提出。 银行一般将每日收款的明细汇总成一笔，记入财务公司账户。 银行只接受财务公司的付款申请；对于成员单位的付款申请，需先交财务 公司审核记帐后，才接受。 办理成员单位对外付款时，一般要将实际付款的成员单位记录在摘要栏。 一般将每日付款的明细汇总成一笔，记入财务公司账户。 对外收款业务 对外付款业务 1、整个集团的资金集中在财务公司的银行账户 中，完全体现了资金集中管理的理念。 2、进行内部结算时，提高了结算速度，降低了 结算费用（基本没有结算手续费）。 3、由于成员单位不直接在银行开户及办理业务， 银行无法掌握成员单位的结算情况，有利于财务 公司保持客户资源。 优点 1、成员单位只能以财务公司的名义对外交易，容易产 生结算纠纷。 2、成员单位无法使用银行支票、汇票等结算工具。 3、成员单位共用财务公司账户，若一家涉及法律纠纷， 可能会影响整个财务公司体系的正常运作及对外形象。 4、由于成员单位没有银行账户，其收付款业务只能到 财务公司办理，需要较多的结算人员。对于异地成员单 位，需要财务公司提供强大的网上金融系统支持服务。 5、多个单位共用一个账户，内部记帐时，只能由 人工判断每笔业务的真实收付款人属于哪个成员单 位，增加了与银行的沟通成本，且不利于结算的电子化 改造。 缺点 单一账户模式分析 单一账户模式的扩展——一户多名 财务公司 合作银行 成员单位A 成员单位B 企业集团财务公司 成员单位A 成员单位B 财务公司 1、成员单位共用银行帐号，但可以用各成员单 位自己的名称和印鉴对外结算，减少了结算纠纷。 2、成员单位可从财务公司领用空白银行支票， 使用自己的名称和印鉴对外结算。 优点 1、由于操作模式的特殊性，合作银行需承担一定的 政策风险。 2、在同一帐号内的作一家公司若涉及法律纠纷，都 可能会导致该帐号被查封或冻结，影响整个集团成员 单位的正常动作及对外的形象。 3、或发生出错帐号的法律行为，共用帐号的所有公司， 都要承担连带法律责任，共同承担法律风险。 5、仍不能从帐号直接判断，亦不利于结算的电子化 改造。 缺点 单一账户模式：一户多名分析 财务公司和成员单位均作为独立的法人，开立结算存款账户。财务公司开立的账户作为集团一级账户（总户），成员单位开立的账户作为集团二级账户。 成员单位在财务公司开立内部结算户。 总公司与金融机构、子公司单位签定“集团账户资金结算服务三方协议”授权总公司将子公司单位账户作为其二级账户。 二级户每发生一笔结算收付业务，总户也同步体现。 实际的资金反映在总户中，二级户余额、积数、利息等只作为控制数据，便于清算。 总户应保持一定的余额，保证二级户的正常结算，在总户余额不足时，必须限制其子公司的支付；当二级户发生款项冻结时，总户也应受到相应数额的冻结控制。 总户自身业务不影响二级账户。二级户之间进行内部划转，对总户无影响。同时银行对二级户同步进行收/付款处理。 成员单位对外收/付款直接在银行柜台通过二级户办理，同时银行通知财务公司对内部账户同步进行收/付款处理。 多应用于平衡型管理：既提高了整个集团资金使用效率，又赋予子公司一定的自主权 。 账户模式 管理特点 适用条件 管理模式 集团账户模式 集团账户模式——业务架构 合作银行 成员单位A 成员单位B 企业集团财务公司 成员单位A 成员单位B 财务公司 成员单位B 财务公司 成员单位A 集团账户模式——银企协作方式 实际的资金都存在于总户内。 银行直接对成员单位办理对外收付款，包括对外、二级户之间、二级户与总户 之间的的往来。在银行系统中，二级户每发生一笔结算收付业务，总户也同步体 现，但总户对外的收付款与二级户无关。 对于银行发起的业务，财务公司通过银企接口自动接收、自动入帐。 对于财务公司发起的业务，财务公司需转换为银行指令，通过银企接口实 时发送指令到银行，同步记银行账户（或汇总手工处理）。注意系统自动接