某建设工程公司财务工作管理制度.docxVIP

财务工作管理制度 （一）财务科工作职责 1、认真贯彻上级颁发的各项财税政策法规和公司制度。 2、及时组织资金筹措和合理使用资金，保证生产经营活动的需要。 3、正确完整地及时记录和计算各项经济业务结果，并分析各项活动和财务收支情况，向经理汇报。 4、正确地核算公司的收入及支出，合理计算公司业务利润和各项税费，向经理汇报。 5、建立健全各科财会科目明细帐目，妥善保管会计凭证，帐薄报表。 6、做好财务保密和对外业务工作。 7、编制年、季月财务收支会计报表，向经理汇报。 （二）财务管理规定 （1）财务安全管理规定： 1、保险柜钥匙由专人负责保管，按照规定携带和存放，不得乱放及交给他人。 2、支票及现金的存放要按规定的额度和要求保管，印章应单独存放，不得同支票放在一起，支票不得加盖印章保存。 3、现金日记帐和银行存款帐由专人保管，下班离开时将其锁入保险柜内，以防有人涂改。 4、下班后离开时，将保险柜及抽屉锁好，关好门窗。 （2）支付各种款项的规定 1、支付现金，须持经历批准的合法凭证，才能履行付款手续。 2、对不符合财经纪律的单据须向经理说明原因，进行更正或拒付。 3、支付现金须同公司有关部门或经办人核对的必须认真进行核实。 4、认真做好现金日记账目。 （3）会计档案管理规定： 1、会计凭证、帐薄、报表、财务计划和重要的合同等会计资料，要定期收集、审查、装订成册，登记编号，按要求存档。 2、