铭星光电科技公司差旅费报销管理制度.docVIP

PAGE 差旅费报销管理制度 为提高各类人员的办事效率，使企业各项管理形成规范化和制度化，特制定本制度。 一、流程图 流程 责任者 说明 工具 出差申请 出差申请 审核 批准 借款 出差情况汇报 N N Y Y 结算 出差人 出差人 部门主管 总经理 部门主管/财务部 部门主管 财务部 出差须提前一天申请，办完手续后交给行政 出差须提前一天申请，办完手续后交给行政人员。 部门主管签字担保，会计审核，出纳付款。 出差申请表借款单 出差申请表 借款单 出差申请单 费用报销单 借款单 二、办理程序说明 1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门主管签署意见，总经理批准后方可出差。特殊情况可先电话通知部门主管,回公司后再补填“出差申请单”。 2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，到财务部领取并填写“借款单”，由部门主管签字担保后，会计审核，出纳付款，超过500元人民币需总经理审批后方可借款。 3、出差人员回公司后，应完成“出差申请单”中的出差情况汇报，由部门主管考核结果，签署考核意见。 4、审核人员根据签有部门主管考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，经审核后方可报销差旅费。 5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经部门主管签署意见后方可报销。