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营业收入、营业税金及附加和增值税估算表 （单位：万元） 年 年 份 项 目 2 3 4 5 6 营业收入 外购原材料、燃料动力费 销项税额 进项税额 应缴增值税 营业税及附加 总成本费用估算表 （单位：万元） 序号 项目 计算期 2 3 4 5 6 1 经营成本 2 折旧费 3 摊销费 4 总成本费用 利润与利润分配表 （单位：万元） 序号 项目 合计 计算期 1 2 3 4 5 6 1 营业收入 2 营业税金及附加 3 总成本费用 4 息税前利润 5 调整所得税 项目投资现金流量表 （单位：万元） 序号 项目 计算期 1 2 3 4 5 6 1 现金流入 1.1 营业收入 1.2 补贴收入 1.3 回收固定资产余值 1.4 回收流动资金 2 现金流出 2.1 建设投资 2.2 流动资金 2.3 经营成本 2.4 营业税金及附加 2.5 维持运营投资 3 所得税前净现金流量（1-2） 4 累计所得税前净现金流量 5 调整所得税 6 所得税后净现金流量（3-5） 7 累计所得税后净现金流量 计算指标 所得税前： 项目投资财务净现值NPV（i=12%）= 项目投资财务内部收益率IRR= 项目静态投资回收期p= 所得税后 项目投资财务净现值NPV（i=12%）= 项目投资财务内部收益率IRR= 项目动态投资回收期p= 项目借款还本付息表 （单位：万元） 序号 项目 计算期 1 2 3 4 5 6 1 长期借款 1.1 年初借款余额 1.2 当年新增借款 1.3 当年应计利息 1.4 当年还本付息 1.4.1 其中 还本 1.4.2 付息 1.5 年末借款余额 2 流动资金借款 2.1 年初借款余额 2.2 当年新增借款 2.3 当年应计利息 2.4 当年还本付息 2.4.1 其中 还本 2.4.2 付息 2.5 年末借款余额 3 合计 3.1 年初借款余额 3.2 当年还本付息 3.2.1 其中 还本 3.2.2 付息 3.3 年末借款余额 计算指标 利息备付率 偿债备付率 总成本费用估算表（融资后） （单位：万元） 序号 项目 计算期 2 3 4 5 6 1 经营成本 2 折旧费 3 摊销费 4 利息支出 4.1 长期借款利息 4.2 流动资金借款利息 5 总成本费用 利润与利润分配表（融资后） （单位：万元） 序号 项目 合计 计算期 1 2 3 4 5 6 1 营业收入 2 营业税金及附加 3 总成本费用 4 利润总额（1-2-3） 5 所得税 6 净利润（4-5） 7 期末未分配利润 8 可供分配利润（6+7） 9 提取法定盈余公积金 10 可供投资者分配利润（8-9） 11 应付投资者各方股利 12 未分配利润（10-11） 13 累计未分配利润 14 息税前利润 15 息税折旧摊销前利润 项目资金现金流量表 （单位：万元） 序号 项目 计算期 1 2 3 4 5 6 1 现金流入 1.1 营业收入 1.2 回收固定资产余值 1.3 回收流动资金 2 现金流出 2.1 权益投资 2.2 流动资金 2.3 借款本金偿还 2.4 借款利息支付 2.5 经营成本 2.6 营业税金及附加 2.7 所得税 3 净现金流量（1-2） 计算指标：项目资本金财务内部收益率IRR= 财务计划现金流量表 （单位：万元） 序号 项目 合计 计算期 期末余值 1 2 3 4 5 6 1 经营活动净现金流量（1.1-1.2） 1.1 现金流入 1.1.1 经营收入 1.1.2 增值税销项税额 1.1.3 补贴收入 1.1.4 其他收入 1.2 现金流出 1.2.1 经营成本 1.2.2 增值税进项税额 1.2.3 营业税金及附加 1.2.4 增值税 1.2.5 所得税 1.2.6 其他流出 2 投资活动净现金流量（2.1-2.2）