XX银行股份有限公司人民币银行结算账户管理办法.docxVIP

28 - 附件 XX银行股份有限公司 人民币银行结算账户管理办法 总则 第一条 为规范存款人在XX银行股份有限公司（以下简称“本行”）人民币银行结算账户的开立、管理和使用，根据中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》、《人民币银行结算账户管理办法实施细则》等法律法规，制定本办法。 第二条 存款人在本行开立的人民币银行结算账户（以下简称“银行结算账户”）适用本办法。 第三条 本办法所称存款人，是指在本行各营业机构开立银行结算账户的机关、团体、部队、企业、事业单位、个体工商户、其他组织（以下统称“单位”）和自然人。 本办法所称各营业机构，是指本行经监管部门批准，为存款人办理支付结算业务的营业网点。 本办法所称银行结算账户，是指各营业机构为存款人开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户。 第四条 银行结算账户按存款人分为单位银行结算账户和个人银行结算账户。 （一）存款人以单位名称开立的银行结算账户为单位银行结算账户。单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。 个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入单位银行结算账户管理。 （二）存款人凭个人身份证件以自然人名称开立的银行结算账户为个人银行结算账户。 第五条 存款人开立基本存款账户、临时存款账户、预算单位开立的专用存款账户及合格境外投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户实行核准制度，经中国人民银行核准后核发开户许可证。但存款人因注册验资需要开立的临时存款账户除外。 第六条 银行结算账户的开立和使用应当遵守法律、行政法规，不得利用银行结算账户进行偷逃税款、逃废债务、套取现金及其他违法犯罪活动。 第七条 各营业机构应依法为存款人的银行结算账户信息保密。对存款人银行结算账户的存款和有关资料，除国家法律、行政法规另有规定外，各营业机构有权拒绝任何单位或个人查询。 第二章 职责分工 第八条 会计运营部是本行为存款人开立银行结算账户的业务管理部门，负责本行有关银行结算账户管理制度办法及操作规程的制定；负责检查各营业机构银行结算账户管理制度执行情况，督促整改检查发现问题；负责对各营业机构办理银行结算账户的开立、使用、变更和撤销业务进行指导、培训及监督。 第九条 各营业机构是本行银行结算账户业务的主办部门，负责对存款人提供的银行结算账户开立、使用、变更和撤销申请材料的真实性、完整性和合规性进行审查；负责根据存款人提出的开立、变更和撤销银行结算账户的申请办理相关手续；负责核准类银行结算账户的报送及备案类银行结算账户的备案；负责在人民币结算账户管理系统中申报银行结算账户信息；负责实施银企对账相关工作；负责实施银行结算账户资料年检工作；负责久悬未取银行结算账户相关业务处理；负责检查发现问题的整改；负责银行结算账户业务资料的保管及销毁；负责按照反洗钱有关规定监督银行结算账户的使用。 第三章 银行结算账户的开立 第十条 存款人应以实名开立银行结算账户，并对其出具的开户申请资料实质内容的真实性负责，法律、行政法规另有规定的除外。 第十一条 基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。下列存款人，可以申请开立基本存款账户： （一）企业法人。 （二）非法人企业。 （三）机关、事业单位。 （四）团级（含）以上军队、武警部队及分散执勤的支（分）队。 （五）社会团体。 （六）民办非企业组织。 （七）异地常设机构。 （八）外国驻华机构。 （九）个体工商户。 （十）居民委员会、村民委员会、社区委员会。 （十一）单位设立的独立核算的附属机构。 （十二）其他组织。 单位银行结算账户的存款人只能开立一个基本存款账户。 第十二条 一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的各营业机构开立的银行结算账户。 第十三条 专用存款账户是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。对下列资金的管理与使用，存款人可以申请开立专用存款账户： （一）基本建设资金。 （二）更新改造资金。 （三）财政预算外资金。 （四）粮、棉、油收购资金。 （五）证券交易结算资金。 （六）期货交易保证金。 （七）信托基金。 （八）金融机构存放同业资金。 （九）政策性房地产开发资金。 （十）单位银行卡备用金。 （十一）住房基金。 （十二）社会保障基金。 （十三）收入汇缴资金和业务支出资金。 （十四）党、团、工会设在单位的组织机构经费。 （十五）其他需要专项管理和使用的资金。 收入汇缴资金和业务支出资金，是指基本存款账户存款人附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入和支出的资金。 因收入汇缴资金和业务支出资金开立的专用存款账户，应使用隶属单位的名称。 第十四条 临时存款账户是存款人因临