XX银行股份有限公司全面风险管理办法.docxVIP

PAGE PAGE 7 XX银行股份有限公司 全面风险管理办法 总则 为有序实施和推行XX银行（以下简称“本行”）全面风险管理，提升整体风险管理水平和核心竞争力，根据《商业银行资本管理办法XX》等国家法律法规和相关监管规定，制定本办法。 本办法所称风险是指可能对本行实现既定目标产生不利影响并带来损失的不确定性因素，主要包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、银行账户利率风险、信息科技风险、法律和合规风险、声誉风险等。 信用风险是指因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而使本行业务发生损失的风险。 市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使本行表内和表外业务发生损失的风险。 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，不包括法律风险、策略风险和声誉风险。 流动性风险是指因本行无法以合理的成本及时筹集到客户和交易对手当前和未来所需资金而对本行经营所产生的风险。 银行账户利率风险是指利率水平、期限结构等要素发生不利变动导致银行账户整体收益和经济价值遭受损失的风险。 信息科技风险是指信息科技在本行运用过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。 法律和合规风险是指本行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。 声誉风险是指由本行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对本行负面评价的风险。 本办法所称全面风险管理是指围绕本行总体经营目标，董事会、高级管理层和全体员工参与并履行相应风险管理职责，有效识别、评估、应对、监测及报告涵盖全行各类业务的风险，进而为战略目标实现提供合理保证的持续过程。 全面风险管理遵循的基本原则是： 全面性原则 全面风险管理框架要覆盖所有机构及员工、所有业务类别、所有流程和所有风险形态。 全员参与原则 在风险管理规章制度中明确界定各部门、各机构和各层级风险管理人员的具体权责，实行前中后台职能相对分离的管理机制。各部门、各机构和全体员工之间要有效沟通与协调，优化管理流程，不断提高管理效率。 匹配性原则 制定风险管理战略和进行风险管理决策，必须考虑实际承担的风险符合既定风险偏好，资本水平与所承担的风险相匹配，所承担的风险与收益相匹配，激励机制与风险调整后价值创造能力和中长期风险控制成效相匹配。 定量与定性相结合的原则 提升风险计量水平，开发与本行业务性质、规模和复杂程度相适应的风险计量技术、工具，推广应用国际国内先进银行业成熟的风险管理经验，实现定性和定量方法的有机结合。 持续优化原则 持续检查和评估内外部经营管理环境和竞争格局的变化及其对本行全面风险管理所产生的实质性影响，及时调整风险管理政策、制度和流程，确保风险管理符合业务发展需要。 渐进性原则 本办法立足于本行风险管理现状，提出了未来全面风险管理的总体框架、发展目标和前瞻性要求，本行将分阶段、有步骤地落实本办法要求。 全面风险管理框架包括： 有效的董事会和高级管理层监督。 适当的政策、程序和限额。 全面及时的识别、计量、监测、缓释和控制风险。 良好的信息管理系统。 全面的内部控制。 适应经营发展的动态调整机制。 风险管理环境 全行应在行内各个层面营造全面风险管理文化氛围，建设和传播全面风险管理文化。 全行应增强全体员工的风险管理认知，将风险管理理念转化为员工的共同认识、自觉行动和自我约束，强化职业道德操守和风险管理责任意识。 全行应建立覆盖全员、全流程、全机构和各类风险形态的全面风险管理责任制。从总行到各业务条线、各事业部都要层层分解风险管理责任，分级落实到各级领导和所有员工，实现防控风险人人有责，确保银行运营安全稳定。 全行应把风险管理效果和绩效考核制度相结合，将中长期风险管理评价指标纳入考核体系，增强各级管理人员的风险意识和责任，确保本行在经营过程中能够在收益和风险之间做出更好的把握和权衡。 全行应完善基于风险因素的考核指标体系，包括但不限于经济增加值、风险调整后回报率，激励机制应考虑中长期风险管理和价值创造能力。 全行应建立全面风险管理政策，明确本行的风险容忍度、风险偏好、风险限额、风险管理策略、方法以及内部各个不同层级的风险管理职责和构架。 风险容忍度是在经营管理过程中所愿意承担的风险水平，采取定性和定量相结合的方式描述风险容忍度。 风险限额是对风险容忍度的进一步量化和细化，全行在风险容忍度范围内，根据不同风险类别、业务单位、产品类型特征等，制定风险限额。 风险管理战略是本行为了实现经营发展目标所制定的一系列风险管理目标、措施等，具有全局性、长远性、纲领性和相对稳定性，并随内外部环境变化实施动态管理。 风险管理偏好是指本行为追求可持续发展，在风险承受能力范围内能够且愿意接受的风险类