金蝶K3暂估业务处理方式.docVIP

暂估入库是企业运营过程中常见的一种业务形式，他是指企业外购时，采购物品先入库，采购发票下个月甚至与下下个月才来结算的一中形式，为保证财务的报表与实际的情况相吻合，要将发票未到但已经入库的材料在期末要进行暂估入帐，并在发票到后进行冲回。K3系统中内设了两种冲回方式：月初冲回与单到冲回，暂估差额生成方式包括差额调整和单到冲回。并对是否生成暂估冲回凭证也可以自行选择。 操作流程： 1.外购入库生成暂估冲回凭证： 是 1.1暂估冲回凭证生成方式：月初一次冲回, 暂估差额生成方式：差额调整. 1．采购订单 录入一张采购订单 生成外购入库单 2．由采购订单下推生成外购入库单，当期未结帐，在存货核算-存货估价入库中查到，该订单已入暂估入库。 3．生成估价入帐凭证 存货核算à凭证管理à生成凭证à外购入库凭证，生成WIN000005凭证。 4．结帐 存货核算-期末处理-处理结帐。 5．系统自动生成一张冲回凭证 存货核算-凭证管理-凭证查询。可以查询到系统自动产生的一张数量，金额为负一张估价入帐凭证。 6．生成发票 由外购入库单下推生成一张采购发票（ZPOFP000002）。进行钩稽。 7．生成外购入库凭证 存货核算-凭证管理-生成凭证。 ? 1.2.暂估冲回凭证生成方式：单到冲回, 暂估差额生成方式：差额调整 1采购订单 录入一张采购订单 2.生成外购入库单 由采购订单下推生成外购入库单（WIN000005），当期未结帐，在存货核算-存货估价入库中查到，该订单已入暂估入库。,数量15，单价1元。 3．生成估价入帐凭证 存货核算à凭证管理à生成凭证à外购入库凭证。 4．结帐 存货核算-期末处理-处理。 5．生成发票 由外购入库单下推生成一张采购发票。进行钩稽，钩稽核算。 7．生成凭证 存货核算à凭证管理-生成凭证。这里会产生外购入库暂估冲回和外购入库两个凭证。 2.外购入库生成暂估冲回凭证： 否 2．1暂估冲回凭证生成方式：单到冲回时，暂估差额生成方式：单到冲回 1．??????????? 外购入库单 2．??????????? 生成凭证 存货核算-凭证管理-生成凭证-外购入库凭证（单据直接生成） 3．??????????? 结帐 存货核算à期末处理à处理结帐。 4．??????????? 生成发票 由外购入库单下推生成一张采购发票。进行钩稽-核算，可以在外购入库单时序簿 可以看到后缀为R和B的两张外购入库单。 5．??????????? 生成凭证 存货核算à凭证管理à生成凭证à-外购入库凭证（单据直接生成）和采购发票（发票直接生成），分别对后缀为R和B的外购入库单和采购发票进行做凭证。 ? 通过模拟练习，掌握了对暂估入库的操作，并学习到企业进行暂估入帐的一些实际情况，企业在实际操作中会碰到暂估容易冲销难，通过软件来实现就避免了这个问题。在科目设置时，可以建立应付账款--暂估应付款--客户的形式。在K3中处理暂估时，后台的系统设置选项对前台的操作起着确定性的作用，各种选项并有逻辑性关系。 ? 外购入库生成暂估冲回凭证 是 否 暂估冲回凭证生成方式 单到冲回|月初冲回 单到冲回 暂估差额生成方式 差额调整 单到冲回|差额调整 ?