XX商业银行出口发票融资业务管理办法.docVIP

PAGE PAGE 2 附件： XX农村商业银行出口发票融资业务管理办法 第一章 总则 第一条 为丰富我行业务品种，加大对中小型出口企业（融资申请人）的支持力度，推进我行本外币业务联动发展，根据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》、《XX农村商业银行国际贸易融资业务管理办法（试行）》、《XX农村商业银行人民币流动资金贷款管理办法（修订版）》等规定，特制定本管理办法。 第二条 本办法所称的出口发票融资指融资申请人在采用赊销(O/A)或托收（包括付款交单D/P和承兑交单D/A）结算方式向进口商销售货物时，按照合同规定出运货物后，将出口商业发票项下应收账款债权转让给银行，申请资金融通，银行按照发票金额一定比例提供的有追索的融资业务。融资方式采用出口赊销押汇或出口托收押汇方式。 第三条 本办法所称应收账款是指进出口买卖双方在真实贸易的基础上以商业信用形式出售货物而产生的唯一、具体、特定和排他的无争议合法债权；是融资申请人根据商务合同应向进口商收取的扣除预付款、已付款、佣金、销售折让等后的款项净额。 第四条 本产品中我行不承担进口商付款风险，并向融资申请人保留融资追索权。本条所称的追索权，是指银行依照约定，要求融资申请人偿还押汇本金、利息及相关费用的权利。 第五条 出口发票融资业务授信额度的审查、审批权限按总行下发的公司授信业务审查、审批权限中有关国际贸易融资授信业务审查、审批权限管理规定执行。 经办机构应在国际贸易融资授信额度内控制办理出口发票融资对应进口商的单个额度和总额度。 第六条 本办法只适用于有形货物的出口贸易融资。 第七条 本办法中的经办机构是指总行营业部、浦东分行、各区县支行。出口赊销项下押汇款的发放由各经办机构办理，出口托收项下押汇款的发放由总行国际业务部单证科按相关规定办理。 第二章 部门职责 第八条 总行公司金融部负责出口发票融资业务管理办法的制订和完善，负责全行出口发票融资业务的组织推动。制定出口发票融资业务的合同文本、协议。 第九条 总行风险管理部负责出口发票融资业务的风险管理，制定相关的风险管理制度，负责出口发票融资业务相关的CIMS系统的开发和完善。管理出口发票融资业务的合同文本。负责XX市外汇贷款管理系统的录入等工作。 第十条 总行国际业务部负责办理相关结算，向经办机构传递审单、寄单、结汇和其他相关信息，办理托收项下押汇，审核外汇管理方面合规问题。 第十一条 总行计划财务部负责统一制定出口发票融资业务利率、费率的定价指导原则，制定外汇资金内部转移价格。 第十二条 总行会计结算部负责出口发票融资业务的会计核算管理。 第十三条 总行合规部负责对出口发票融资业务的制度及法律文件的合法、合规性进行审查。 第三章 适用的对象和条件 第十四条 融资申请人必须同时满足以下条件： （一）融资申请人具有中国人民银行颁发的有效贷款卡，信用情况良好，没有任何悬而未决的司法纠纷，无逃废银行债务，无逾期贷款和欠息等不良信息记录； （二）具有进出口贸易经营权，取得经年检的营业执照和生产经营许可证的本地企业法人； （三）注册资本在等值300万元人民币（含）以上，公司连续经营期3年以上，在我行开立人民币或外币结算账户，办理业务一年以上； （四）信用等级在BBB级以上（含）企业且年出口业务总量300万美元（含）以上、与进口方有两年以上正常贸易往来（需要融资申请人提供与进口方贸易往来相关的凭证，如贸易合同、出口信用证或收汇入账凭证等，进口方如果为世界500强企业，可不受本条限制）； （五）出口履约、收汇记录良好，无骗、逃、套汇、偷税、漏税等违法行为； （六）融资申请人未被列入税务、工商、人行、海关、外汇管理等国家机关的违规行为通报名单； （七）融资申请人的主要股东、经营管理者个人无不良信用记录； （八）满足我行向企业发放流动资金贷款的基本要求； （九）我行规定的其他条件。 对于担保方式为有效、足额的抵质押情况或是总行认可的融资申请人，以上第（三）（四）条 的限制可适当放开。 第十五条 同时必须满足的融资条件： （一）本办法下申请融资的出口业务结算方式不包括信用证结算方式； （二）进口商所在国家或地区政局稳定、经济金融秩序良好； （三）我行融资款只能用于融资申请人正常的生产经营活动，不得用于我行禁止的用途； （四）原则上融资申请人应将我行的一个经办机构作为主要的本外币结算银行； （五）申请融资的出口业务具有真实的贸易背景，与该项业务有关的合同及相关金融票据、商业单证真实、合法、有效； （六）出口商品如在国家出口控制名录上须有相关出口批件； （七）出口合同的买卖双方不属于关联企业，如遇关联企业的情况，需报总行批准； （八）出口商品不属于流通变现能力差，品质不稳定商品； （九）融资申请人在托收和