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XX汽车有限公司 财务尽职调查资料清单 填报提醒：本次财务尽职调查期间为2017年度及2018年1-11月，以下资料中涉及财务数据皆需按上述期间分两期提供。 基本资料 基本情况资料 历史沿革，主要包括：贵单位设立具体情况及方式、历次股本形成及股权变化情况； 贵单位基本情况介绍（包括经营范围、主要产品及经营特点等）； 历次工商变更登记资料：验资报告、评估报告、公司章程、营业执照； 行业特许经营许可证、税务登记证、组织机构代码证、外汇登记证、贷款证（卡）、； 最近三个会计年度审计报告； 成立及历次股权变更时政府等部门相关批文、投资协议； 组织机构设置图； 包括股东及其分公司、子公司和参股公司（或联营公司），发起人或股东的实际控制人，贵单位对外投资形成的子公司、参股公司及其他合营企业，以及有重要影响的关联方等。同时应标明组织结构的具体组织联系。 主要管理人员基本资料； 财务部门机构设置图、岗位分工及岗位职责介绍。 贵公司股权被质押或其他有争议的情况。 如股东为企业法人，则应披露其主要业务、注册资本、总资产、净资产、净利润，并标明这些数据是否经过审计及审计机构的名称。 若涉及自然人股东，应披露该自然人的姓名、简要背景及其所持有的贵单位股权被质押的情况等。 分支机构设立情况及分支机构营业地点、营业范围等基本情况介绍。 子公司设立情况，子公司营业执照、验资报告、章程合同、投资协议等。 内部控制制度建立情况、内部控制制度及流程图。 股东会、董事会、管理层会议记录及会议决议。 税收资料： 简述贵单位及分子公司的缴纳税种、税率； 所享受的税收优惠政策及批准文件； 各税纳税申报表及税收汇算清缴资料； 税收缴款书 生产经营有关的权属 土地使用权、房产权证； 商标、专利、非专利技术、重要特许权利的使用及权属； 场地租赁协议及相关合同。 员工及其社会保障情况，主要包括：员工人数及变化情况、员工专业结构、员工受教育程度、员工年龄分布、执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革等。 简述所处行业及竞争情况： 主要包括行业管理体制、行业竞争状况、市场容量、投入与产出、技术水平以及以上因素的发展趋势； 所在行业享受国家及地方政府优惠扶植政策； 影响本行业发展的有利和不利因素，如产业政策、产品特性、技术替代、消费趋向、购买力与国际市场冲击等因素，指出进入本行业的主要障碍。 面临的主要竞争状况：包括自身的竞争优势及劣势，市场份额变动的情况及趋势，同行业竞争的情况。 简述生产经营情况: 前三年的主要产品（或服务）及其生产能力； 主要产品的工艺流程或服务的流程图； 主要产品（或服务）所需的主要生产设备、关键设备的重置成本； 主要生产设备的先进性及还能安全运行的时间； 每种主要产品的成本构成情况及主要原材料和能源供应； 高危险、重污染单位对人身、财产、环境所采取的安全措施。 核心技术的来源和方式，说明是否拥有核心技术的所有权，拥有的核心技术在国内外同行业的先进性。 简述市场销售情况： 产品或服务的主要消费群体、主要销售市场、国内市场的占有率和销售额等； 每种主要产品的产量、销售情况和产销率； 每种主要产品的、市场竞争产品或服务的平均价格及定价策略定价政策； 前5名客户的销售额占年度销售总额的百分比，如主要客户所占比重较大，需说明原因，并披露相关风险； 各进口国对进口公司产品的具体政策和管理制度，并提供进口国的进口许可证或其他类似的证书。 主要客户及供应商的资料； 前5名客户合计的销售额占年度销售总额的百分比，主要客户所占比重较大，需说明原因，并披露相关风险。 前5名供应商合计的采购额占年度采购总额的百分比，主要供应商所占比重较大，需说明原因，并披露相关风险。 二 财务会计资料—会计报表层面 尽职调查期间所执行会计政策、会计估计及变更的说明。 尽职调查期间的资产负债表、损益表、现金流量表、股东权益变动表及其他附表（盖章签字）。 尽职调查期间总账、序时账、备查账及会计凭证。 尽职调查期间重大交易长期合同。 尽职调查期间经批准的收购兼并及对外扩充计划、投资计划（含固定资产、大修理计划）、融资计划、生产计划、销售计划及各年度工作总结。 尽职调查期间内部审计机构的审计报告。 三 财务会计资料—会计科目层面 货币资金 银行对账单(包括外部银行和集团资金结算中心)； 银行存款余额调节表； 三个月以上的银行定期存单； 受限制使用资金（包括抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项）； 现金盘点表； 外汇批准证书和申请文件； 应收票据 应收票据的合同； 截止日已背书有追索权的票据情况； 应收票据已贴现、已抵押情况。 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据。 应收账款 坏帐准备计提政策； 个别项目计提坏帐准备的批