伊利内部控制自我评价报告.docxVIP

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告 内蒙古伊利实业集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结合 内蒙古伊利实业集团股份有限公司（以下简称“公司” ）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司内部 控制的有效性进行了自我评价。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事 会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是：合理保证公司经营合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整、提高经营效率和效果、促进公司实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。 二、内部控制评价工作的总体情况 公司董事会授权审计部负责内部控制评价的具体组织实施工作，由 审计部牵头从核心业务部门抽调业务骨干，成立内部控制评价工作小组， 对纳入评价范围的单位进行了评价。 公司聘请了中介机构为公司提供内部控制咨询服务；公司聘请了大 2 华会计师事务所 (特殊普通合伙 )对公司内部控制有效性进行独立审计。 三、内部控制评价的依据 本评价报告依据《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评 价指引》的要求，结合企业内部控制制度和评价办法，在内部控制日 常监督和专项监督的基础上，对公司截止 2012 年 12 月 31 日内部控制 的设计与运行有效性进行了评价。 四、内部控制评价的范围 内部控制评价的范围涵盖了公司及其各事业部的主要业务和事项， 重点关注了质量、人力资源、研究与开发、营销、投资、采购等高风险领域。 纳入评价范围的内容包括治理结构与组织架构、发展战略、人力资 源、企业文化、社会责任、资金活动、采购业务管理、资产管理、营销管理、投资管理、安全与质量管理、研究与开发、财务报告、对外担保、全面预算、合同管理、信息系统、内部信息传递、内部监督等内容。 上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 五、内部控制评价的程序和方法 1、评价程序：制定内部控制评价工作方案、组建内部控制评价工作小组、收集基础资料、对资料进行查阅和分析、针对内部控制要素和重点控制活动的运行状况进行分析、编制内部控制评价工作底稿、实施现场测试、汇总评价结果、缺陷的认定、编制评价报告。 2、评价过程中，综合运用个别访谈、调查问卷、穿行测试、实地查 验、抽样和比较分析等方法，广泛收集公司内部控制设计和运行是否有 效的证据，如实填写内部控制评价工作底稿，分析、识别内部控制缺陷。 3 六、内部控制缺陷及其认定 公司董事会根据《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制评价 指引》对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险水平等因素，研究确定了适用于公司的内部控制缺陷具体认定标准。 公司将内部控制缺陷划分为： 1、重大缺陷：指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏 离控制目标。当存在任何一个或多个内部控制重大缺陷时，应当在内部控制评价报告中作出内部控制无效的结论。 2、重要缺陷：指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度低于重大缺陷，但仍有可能导致企业偏离控制目标。重要缺陷的严重程度低于重大缺陷，不会严重危及内部控制的整体有效性，但也应当引起董事会和经理层的充分关注。 3、一般缺陷：指除重大缺陷和重要缺陷以外的其它控制缺陷。 根据上述认定标准，结合日常监督和专项监督情况，我们未发现报告期内存在重大缺陷和重要缺陷。 七、重点控制活动中的问题及整改计划 针对报告期内发现的内部控制一般缺陷 ,公司各业务部门、事业部均 按整改要求采取了相应的整改措施 ,并进行了制度完善 ,内部控制评价小 组对各业务部门、事业部的整改情况进行了监督检查 ,整改均达到预期效果。 八、内部控制自我评价结论 公司已经根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引和其它相关 法律法规的要求 ,对公司截止 2012 年 12 月 31 日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价。 4 报告期内 ,公司现有内部控制体系较为完整、合理 ,内部控制制度符 合国家有关法律、法规和规章的要求。公司对纳入评价范围的业务与事 项均已建立了内部控制 ,并得以有效执行 ,达到了公司内部控制的目标。公司将根据经营管理和发展需要 ,不断完善内部控制制度和程序 ,提高内部控制管理水平 ,保障和推动公司持续、健康、稳定发展。 董事长：潘 刚 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 二○一三年四月二十五日