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第四章 公司债券 学习目标 能力目标 主要内容 组织结构图 案例分析 关键概念 通过本章的学习，掌握公司债券的概念， 掌握公司债券的发行程序，掌握可转换债券 的概念、了解债券转让的程序。 掌握公司债券发行的程序 了解债券募集办法及债券存根的 记载事项 掌握公司债券转让的方式 了解公司可转换债券 1 2 3 4 第一节 公司债券的发行 第二节 公司债券的转让 第一节 公司债券的发行 本节点睛 一、公司债券的概念 二、公司债券募集办法? 小结  中国要大力发展自己的债券市场，这是 发展资本市场、优化资源配置、防止金融危 机、推动公司治理的必然途径。而公司是一 个经济社会的灵魂。一个地方，只有把当地 的公司搞活了、搞好了，地方的各行各业： 就业、税收、消费市场等，才能兴旺发达起 来。因此债券市场的当务之急是要大力发展 公司债券。 一、公司债券的概念 是指公司依照法定程序发行、约定在一定期限还本付息的有价证券。 公司发行公司债券应当符合《中华人民共和国证券法》规定的发行条件。 发行公司债券的申请须经国务院授权的部门核准。 依公司债券募集办法中应当载明下列主要事项： （一）公司名称； （二