XX银行单位客户对账管理办法.docVIP

— PAGE 12 — — PAGE 11 — XX银行单位客户 对账管理办法 目 录 第一章 总 则 第二章 职责分工 第三章 对账范围和频率 第四章 对账方式 第五章 对账流程 第六章 风险控制 第七章 监督考核 第八章 附 则 第一章 总 则 为加强单位客户对账管理，保障客户账户资金安全，根据《人民币银行结算账户管理办法》、《商业银行操作风险管理指引》、《企业内部控制基本规范》等相关制度要求，制定本办法。 本办法所称“对账”是指我行与单位客户之间核对本外币存、贷款账户余额等信息的过程。 对账应遵循的原则: （一）合规性原则。严格遵守人民银行、银监会等监管机构颁布的账户管理和支付结算相关制度。 （二）内部牵制原则。对账实行后台集中处理模式，对账与账务处理分离。 （三）差异化原则。区分不同账户资金风险等级和客户需求，按照不同对账频率和方式组织对账。 （四）成本效益原则。在确保发挥资金风险防范作用基础上，提高操作效率，降低作业成本。 本办法适用于XX银行境内各级机构。 第二章 职责分工 渠道管理部门是对账工作的牵头管理部门，负责组织开展各渠道的对账工作，制定对账制度，组织开发和优化对账系统，定期通报和考核对账结果，开展对账操作监督检查。 一级或二级分行对账集中处理中心（以下简称“对账中心”）负责对账系统操作和运维管理，负责纸质账单外包管理。包括纸质账单制作打印、发出和回收，纸质回单审核、扫描、补录、验印和登记，及时将账单发出回收、对账预警等信息反馈对账牵头管理部门。 网络金融部门负责网银及短信对账的售后服务支持，并协助做好逾期未回执账单回收。 单位客户管理部门负责做好或协助营业网点做好单位客户信息收集或变更工作，协助做好逾期未回执账单回收。 营业网点负责客户对账签约、信息采集维护和系统信息录入维护，为客户提供即时账单和副本账页打印服务，协助做好逾期未回执账单回收、账务不符核实等工作。 第三章 对账范围和频率 对账范围包括结算账户、非结算账户、贷款账户。其中，结算和非结算账户又细分为重点账户、小额账户和一般账户。 （一）重点账户是指满足下列条件之一的结算账户： 1.季初余额在等值人民币80万元（含）以上； 2.季度内发生单笔等值人民币80万元（含）以上收付； 3.季日均余额在等值人民币80万元（含）以上； 4.我行提供上门服务的客户的账户； 5.一级分行认定的重点账户。 （二）小额账户是指季日均余额和季度内单笔收付额均不超过等值人民币1万元（含）的结算账户。 （三）一般账户是指重点、小额账户以外的其余结算账户和全部非结算账户。 按照发起方不同，对账分为我行主动对账和客户发起对账。 （一）我行主动对账的，按账单生成日期不同分为定期对账、不定期对账。 1.定期对账在月、季、半年和年末的确定日期生成账单； 2.不定期对账在非确定日期生成账单。 （二）客户发起对账的，由我行根据客户需求提供即时账单或副本账页。 若无特殊说明，下文中“对账”均指我行主动对账。 下列账户可不进行对账： （一）长期不动户； （二）临时验资户； （三）已开立但一直无资金到账的新开账户； （四）委贷基金账户； （五）黄金交易活期保证金账户； （六）外币待核查账户； （七）财政零余额账户； （八）上一账期已回签相符且本账期内未发生外部款项收付的账户，“只收不付、封存、冻结”状态且本账期内未发生外部款项收付账户。 本条所指“外部款项收付”不包括我行系统自动发起的结息、扣费。 （九）保函、贴现、转贴现类贷款账户；五级分类中次级、可疑、损失类的贷款账户；已核销但保留追索权的贷款账户；因借款人破产等原因确实无法与客户取得联系的贷款账户。 （十）一级分行渠道管理部门会同客户管理部门批准同意不对账的账户。 定期对账频率可根据客户需要按月、季、半年或年设置，也可按照我行默认频率设置。 客户设置频率与我行默认频率不一致的，按孰高原则执行。 各行每年应至少组织一次不定期对账，不定期对账抽样比例不低于应对账账户总数（不包括小额账户和贷款账户）的20%。已办理不定期对账的账户，当期可不再进行定期对账。 第四章 对账方式 对账方式根据账务信息载体的不同可分为纸质对账和电子对账。 纸质对账通过纸质账单载体向客户发送账务信息，纸质账单可采用委托投递、上门送达或客户自取方式发送。 （一）委托投递的，由我行外包邮局等具备相关资质的供应商（以下简称“外包供应商”）将账单交送客户； （二）上门送达的，由我行人员主动上门将账单交送客户，具体人员资质、办理流程等要求按我行上门服务相关制度执行； （三）客户自取的，由客户自行到我行营业网点领取账单。 采用纸质对账方式，应与客户约定对账回单签章使用预留印鉴、单位公章、财务专用章或三者任一。 纸质回单可由客户直接寄回对账中心或由外包供