广深铁路股份有限公司董事会关于公司内部控制的自我评估报.PDF

广深铁路股份有限公司 董事会关于公司内部控制的自我评估报告 广深铁路股份有限公司（以下简称“公司”）董事会及 全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会及管理层 的责任。公司内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法 合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营 效率和效果，促进企业实现发展战略。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供 合理保证。而且，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部 环境及经营情况的改变而改变。公司内部控制设有检查监督 机制，内控缺陷一经识别，公司将立即采取整改措施。 公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要 素：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监 督等五项要素。 （一）内部环境 1、治理结构 公司已按国家和证监会颁布的法律法规的相关要求建 立了股东大会、董事会、监事会和管理层。董事会下设薪酬 委员会和审核委员会。 公司股东大会由公司的全体股东组成，为公司的最高权 力机构。股东大会的职权包括：公司重大投资、融资、担保、 合并分立等决策；董事或非职工代表监事的选举、更换与报 酬；审议年度决算预算方案、利润分配方案；修改《公司章 程》等内容。 公司监事会由六名监事组成，设监事会主席一名。监事 任期三年，任期届满，连选可连任。非职工代表监事由股东 大会根据规定选举和更换，其中两名职工代表监事由公司职 工民主选举和更换。监事会的职责权限包括：检查公司财务 和对公司董事、高管执行公司职务进行监督等。 公司董事会是公司的经营决策机构，对公司股东大会负 责。公司董事会由九名董事组成，设董事长一名。董事会的 职责权限包括：召集股东大会、制定财务预算方案、聘任或 解聘公司总经理、拟定《公司章程》修改方案等。 根据公司生产经营管理需要，公司设总经理一名，副总 经理、总会计师等高级管理人员若干名。公司总经理对董事 会负责。公司副总经理、总会计师等高级管理人员协助总经 理工作。 为规范治理结构，公司制定了《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作条例》、《独 立董事工作条例》、《审核委员会工作条例》、《薪酬委员会工 作条例》、《审核委员会及独立董事年报工作制度》、《董事会 秘书工作制度》等一套规范化的治理制度，从制度上保障各 组织机构的规范运作。 2、机构设置及权责分配 公司根据行业特点以及业务发展的需要，按照职能管理 的要求，设置了董事会秘书处、综合管理部、财务部、人事 劳资部、运输管理部、安全监督部、审计部、多元管理部、 法律服务所、收入稽核所、物资房地所、资金结算所、社保 管理所、工程建设管理所、信息技术所以及培训基地等职能 部门。公司内部控制制度对各个部门的职责分工、工作流程 以及审批权限等内容进行了明确的规定和说明，确保各部门 各司其职、职责分离、相互监督、相互制约。 3、内部审计 目前公司审计部有 9名在职审计人员，不参与实际的业 务工作以保持其应有的独立性。审计人员主要负责对公司内 部各机关部门和站段在资产经营、财务收支、任期经济责任 等方面展开专项审计项目。 4、人力资源政策 公司根据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国 劳动合同法》和其他相关法律规定，结合铁路行业特点以及 公司的实际经营运作情况制定适用于本公司的人力资源政 策。公司有一套完整的员工聘用、培训、考核、奖惩、晋升 和辞退等人力资源管理流程，制定了包括：《员工手册》、《工 资管理（试行）办法》、《单项奖励工作管理（试行）办法》 以及《2008 度效益（计件）工资清算办法》、《2008 年度运 输站段安全及经营责任目标考核办法》等人力资源管理办 法。 5、企业文化 （1）企业战略目标 公司坚持以党的十七大会议精神和科学发展观为指导， 瞄准国际先进水准，以经济效益为中心，以实现股东价值、 公司价值和员工价值为取向，以快速扩充运输能力、快速实 现运输装备现代化、高效整合资源为重点，持续推进管理、 技术、服务、制度创新，围绕 “平安广深、效益