三茅 白象食品集团财务内控及绩效管理咨询项目建议书.pptVIP

2008 年 8 月 第 30 页 我们的团队 项目高级经理 : 邵 小波 先生 邵先生是普道安邦中国风险建议服务部高级经理。他的专业专长包括：内部审计服 务的分包与外包，风险管理评价，公司治理及内部控制审阅。 邵先生拥有超过八年的内部审计经验。邵先生自德勤会计师事务所开始其专业生涯 ，后曾任职于某上市于纽约证券交易市场的跨国公司，历任内部审计师及内部审计 主管。在加入普道安邦之前，邵先生任职于一家居领导地位的跨国保险公司，任北 亚区审计经理，其负责的运营区域包括，中国区，日本及韩国。 邵先生拥有管理学学士学位，是国际注册内部审计师，工作语言为中文及英语。 2008 年 8 月 第 0 页 白象食品集团财务内控及绩效 管理咨询项目建议书 2019 年 2008 年 8 月 第 1 页 目录 ? 项目背景介绍 ? 我们的财务内控咨询方案简介 第一阶段：管理层访谈（控制环境的评价） 第二阶段：流程归档与风险辨别（控制风险的评估） 第三阶段：穿行测试与实质性测试（控制行为的评估） 第四阶段：形成控制文档（信息与沟通） 第五阶段：持续的阶段性跟进与监督（监督） ? 我们的绩效管理咨询方案简介 ? 我们的团队及主要客户 ? 我们的服务费用预估 ? 一般条款 2008 年 8 月 第 2 页 1. 项目背景介绍 2008 年 8 月 第 3 页 项目背景介绍 （ 1 ） 我们对贵公司需求的理解： 我们了解到白象食品集团公司正处于中国食品市场的战略扩张期，公司组织结 构也正在不断扩充，因此贵公司现有的财务内控系统和绩效考核系统存在着极 大管理压力，亟待变革和改进。因此，我们理解白象食品集团的需求如下（在 中介机构的协助下）： ? 建立支持公司战略的财务内控体系 ? 明确财务系统战略定位 ? 建立财务内控系统相关的标准化内部控制规范文档 ? 测试内控系统有效性 ? 建立科学的绩效目标管理体系 2008 年 8 月 第 4 页 本项目咨询方案将协助企业实现以下目标： ? 确保企业战略目标的实现 ? 加强系统支撑管控，提高经营效率和财务信息质量 ? 提高内控系统效率 ? 建立系统化、风险化、标准化、文档化的业务流程 ? 满足中国上市公司的内部控制要求 ? 实现绩效管理目标、员工有效激励 项目背景介绍 （ 2 ） 2008 年 8 月 第 5 页 选择普道安邦咨询的理由： ? 国际四大会计师事务所和全球知名咨询公司的服务质量和专业标准 ? 大量国内外优秀企业的最佳实践与成功案例支持 ? 具有国际化视野与本土化能力的优秀咨询团队 ? 追求卓越的专业精神与务实诚挚的职业态度 ? 本土化的咨询服务费用 项目背景介绍 （ 3 ） 2008 年 8 月 第 6 页 项目背景介绍 （ 4 ） 咨询项目办公室 绩效项目经理 绩效项目负责人 建议的白象食品集团工作团队 普道安邦咨询项目团队 总项目协调组 绩效项目小组 内控项目经理 内控项目小组 绩效咨询组 内控咨询组 内控项目负责人 定期沟通 协同开展 协同开展 我们建议的项目管理架构：经验告诉我们，一个好的项目管理等于咨询成功的一半 2008 年 8 月 第 7 页 2. 我们的财务内控咨询方案简介 2008 年 8 月 第 8 页 ? 正式与非正式的渠 道进行信息传递 计划与划定评估范围 -- 协助贵公司建立项目的公司治理结构（例如监督委员会） -- 协助贵公司制定持续的项目管理体系包括协助定义项目方 法，制定明细工作计划，时间表，关键点以及相应的资源； -- 协助贵公司建立方法论，用以评估与财务报告相关的内部 控制及与运营管理紧密联系的内部控制； -- 协助辨认需归档之关键流程，以及需包含于评估中的业务 单元； ? 必要的对白象员工 的培训 ? 持续与管理层进行 联络与沟通，确保交 流的顺畅 差异分析 -- 根据 COSO 框架的要求