工程部费用报销制度.pdfVIP

文件编号: 文件版本号：A 文件著作人: 文件审批人: 文件编著时间: 2013-12-21 最后修改时间：2013-12-24 云南冠远科技有限公司工程部费用报销管理制度 (试行) 为了加强公司的财务管理工作，提高财务的监督管理能力，经公司管理层会议讨论，制定本制度， 请各项目部门严格遵照执行。本制度从2014 年1 月1 日起试行。 定义：常规费用：指出差所需普通交通工具（长途汽车、火车硬（软）座），项目补贴等； 非常规费用：（指非常规交通工具（飞机票、出租车费、软卧）、工程租车费、车辆使用中的 油费、过路费，搬运费，招待费，临时采购等） 一、借款 （一）借款限额 原则上只有项目经理可以借款，以月为单位，一次最多可借2000 元。其他员工一律不再借款。如有 产生车辆租赁费、房屋租赁费、临时采购等较大费用时，由部门经理评估同意后，可按实际需要申请借 款。 （二）借款的处理流程及注意事项。 1、公司员工因工需要借款，必须填写电子档《借款申请单》，并在借款申请单的右上角填写该 笔借款的项目编号、项目名称和用途，并提交给相关人员。 2、员工借款需由总经理审签后。 3、借款单审签后，交财务部门相关人员审核后方可借款。 二、费用报销 （一）报销流程： 1、部门处理阶段 （1）周报记录：工程师需在工程中记录好自己的非常规费用，按部门规定的模版填写，每周附在周 报中一起给部门经理（或助理），做为后期报销和公司审计的重要依据。 （2）部门经理（助理）审核：非常规费用原则上必须得到部门经理认可才能发生，否则不予报销。 同时，部门对各项非常规费用基本要素应仔细核对，工程费用需严格控制在预算范围内。 2、财务处理阶段：主要对报账票据是否符合规定、报销是否符合公司要求等进行检查核定。 （1）对无非常规费用的报账，财务直接报销；对有非常规费用的报销，交由主管副总/总经理签字 再行报销。对于一些费用的报销有异议和疑问时，请示总经理后方能报销。 （2）对于每张报帐单，财务人员会进行单独登记，登记内容含： 其中：无 （或不 处理帐单时间 报销人 报销期限 报销金额 符规定 冲销借款 实际打款金额 凭证号 备注 的）票据 金额 3.副总经理/总经理处理阶段：对于项目中一些重大费用，如事先已征得主管副总同意，需主管副总 签字后提交总经理签字报销。 (二)报帐单的各处理流程的时间限制： 次月5 日之前 2、部门经理 次月 15日之前 1、工程师 3、财务审核 （助理） 已考虑邮寄时间 8个工作日 会计凭证5个工作日 出纳汇款到帐3个工作日 4、总经理 / 非常规费用 5、财务做 副总经理审 帐、打款 5个工作日 次月20 日之前 批 （三）费用类别及报销要求： 交通费：分为长途交通费和现场交通费；长途交通费为长途汽车、火车硬（软）座费用，现场交 通费为出租车打车费用；报销此项费用需根据费用发生当日发票，实报实销，无当日发 票一律不予报销（