2017年二季度成本核查-汉十.doc

一季度成本核查报告 一、成本数据汇总（提供EXCL） 项目名称 红线成本利润率 开累实际利润率 劳务成本量差 劳务成本价差 开累收入 开累成本 备注 汉十铁路 10.56% -2.2% 2688210 3026303 324001923 331244958 二、成本总体分析描述 （1）、项目总体经营情况及盈亏主要组成情况； 截止2017年2季度，项目红线成本自验工为32400万元，项目成本为33124万元，项目开累亏损724.3万元，预计项目最终盈亏1362万元。 主要盈亏组成如下： 1、取弃土场收入233.8万，亏损414万，主要原因：红线成本费用较低；新增水磨河工区增加征地，但红线成本中无此收入，造成亏损。 2、隧道劳务与材料调整后盈余约371万，出渣为项目部自干项目，根据现场弃渣场的位置，实际弃渣运距在1公里以内，而红线成本中给出的铁家沟运距为3公里，肖家沟运距为11公里，弃渣运距盈余。砼为内部采购，采购价降低，砼材料价盈利。钢材价格从开工到现在价格上涨幅度较大，钢材价格价差亏损。 3、小临收入515.9万，亏损约591.8万，主要原因：建设标准较高，前期投入较大。胡家新开工作面，增加胡家工区驻地，红线成本中没有该项费用，造成亏损。 4、混凝土拌合站和钢结构加工厂收入427万，亏损约876.8万，主要原因：混凝土拌合站和钢结构加工厂地处山区，地势不平整，前期场地平整费用较高；业主对大临建设标准的要求较高，红线成本收入较低，造成大临建设投入较大；胡家新开工作面，增加七号拌和站，红线成本中没有该项费用，造成亏损。 5、电力线路和给水线路盈余113.6万。 6、安全生产费验工收入1115万元，实际支出290.9万元，此项盈利824万元。 7、材料调差收入589.9万元，主要为2016年全年材料调差，此项盈利589.9万元。 （2）、项目主要成本要素偏差情况； 1、开挖成本较1季度有所减少，主要是本季度施工进度比上季度增加15%，完成产值与固定支出已形成合理比例。 2、隧道超挖情况比上季度有所好转，砼损耗比例正逐步下降，但砼损耗依然较大，没有将至合理损耗范围，造成砼超耗率较大。 3、隧道所用主材价格上涨幅度较大，尤其是钢材价格上涨较快，比较红线成本钢材价格价差较大。 （3）、红线成本外增加的项目及金额； 1、由于施工方案改变，新增加水磨河工区，造成红线外成本增加，已发生成本918万元。 2、水磨河工区新增加拌和站一座，已发生成本135万元。 （4）、本项目人均产值（含外聘）：本季154348元，开累98182元； （5）、机械设备使用率及周转料使用率； 1、本项目隧道施工设备为项目部自有设备，其主要设备为履带挖掘机、自卸车、轮式装载机、空压机，2017年2季度主要设备使用率为：履带挖掘机使用率为98.13%；自卸车使用率为96.31%；轮式装载机96.52%；空压机使用率为97.22%。 2、自有周转料主要为二衬台车、仰拱台车，2017年2季度主要周转料使用率为：二衬台车使用率为82%；仰拱台车使用率为81.6%。 （6）、直接成本超623万元，节超率-2.6%；间接成本超201万元，节超率-20.3%； （7）、二次经营重点方向； 1、施工方案调整，增加水磨河工区作为二次经营重点； 2、武当山隧道群岩石主要为云母石英片岩，隧道内节理裂隙发育，岩体破碎，肖家沟和铁家沟隧道主要有11条断层，计划在围岩变更和断层处理方面为主要经营方向。 3、环水保方面，武当山隧道群地处武当山风景区（国家5A级风景区），在环水保方面要求高，将环水保作为经营重点。 （8）、重点单位工程分析情况。 1、武当山隧道群岩石为云母片岩，Ⅳ、V级围岩占比较大，隧道开挖超挖较严重，造成轮廓变大，喷射砼超方较严重，砼损耗率较大。 三、成本分析报告存在的主要问题及下一步建议 1、砼超耗较大，隧道开挖超挖情况较严重，造成砼超耗。项目部已大力推行光面爆破，严格控制超欠挖。 2、隧道开挖成本较上季度有所减少，项目部将继续严格执行成本控制措施，加快施工进度。 3、钢材、地材价格上涨幅度较大，材料价差出现亏损，目前局指已对2016年的主要材料进行了初步调差，下一步项目部将调整红线成本材料价差，弥补材料价差出现的亏损。 4、本项目地处山区，夏季降水量较大，易发生地质灾害和山洪造成损失，项目部在保险索赔方面应加大力度，以减少损失和增加收入。