报销管理制度与流程.docxVIP

费用报销管理办法 为了公司各部门、各级人员费用支出的合理化，规范财务报销制度，特制 定本办法。 一、 报销的范围 ： 指因工作需要而发生费用： 1、 部门办公成本：资料费、快递费、误餐费、办公用品耗用、耗材费、 市内车费（指无报销额度的员工因工作需要发生的市内车费） 。 2、 个人固定额度的津贴成本：通讯费、市内交通费。 3、 部门非经常性开支：除上述费用外，临时或突发产生的费用。 4、 特殊费用：业务招待费、差旅费。 二、 部门办公成本的报销管理办法 ： 1、 关于项目的办公费用，由经办部门总监签字，报行政管理部会签，经 公司总经理审批后，报销。 2、 关于部门的办公成本费用， 由需求部门向行政管理部申领， 或填写《申 购单》经批准后，由行政管理部采购，发放至部门领用，月底由行政 管理部统一报销，经需求部门总监会签后，总经理审批，报财务部门。 根据使用部门不同，分部门列支。 三、 通讯费报销管理办法： 因公司员工薪资结构中福利补贴内已考虑对通讯费用的补贴， 故除以 下特殊岗位因业务需要给予一定额度的报销， 其他员工 （包含案场销 售人员） 不再享有通讯费补贴。 特殊岗位通讯费报销最高额度详见下 表： 职位 总经理级 市场部市调员 行政部驾驶员 标准 实报实销 100 元 / 月 100 元/ 月 手机费的支付一般采取当事人先行垫付， 然后由公司报销的方式。 手 机费如不足额度的按实报销。 额度内的手机费由各部门总监审批， 超 额度部分一律不予报销。 凡公司报销通讯费的员工均须 24 小时开机以便联系，若两小时内仍 不能联系者，取消当月报销资格。 四、市内交通费报销管理办法： 1、经审批合格的管理层以上干部按照《私车公用管理制度》执行。 2、其他员工： （按项目提佣的部门和个人，该部分费用包含在所提佣 金额度内） 、因公外出，公司在未能安排车辆的情况下，可报销员工往来办事所需的公共汽车费用。 B、公司在未能安排车辆的情况下，因事情紧急，员工须乘出租车或 采取其它便捷的交通手段时，须事先征得部门领导的同意后方 能报销。 五、业务招待费报销管理办法： 1、按项目提佣的部门和个人，该部分费用包含在所提佣金额度内。 2、以公司名义发生业务招待费的，须向总经理申请后，再执行，经总 经理审批后报销。 3、若跨部门须由对方部门的审核人核准批准后予以报销。 六、 差旅费报销管理办法： 1、员工市外出差差旅费报销规定： A、公司员工因工作需要出差，须填报《出差申请书》 ，经本部门领导 同意，并经总经理批准后方可出差。 B、出差人员来往的交通费（飞机、轮船、火车、普客） 、住宿费按审 批标准实行实报实销（票务及住宿由行政管理部统一安排） 。对于 出差人员出差期间的差旅津贴 （原则上包括伙食费、 通讯费等） 按 以下标准实行补贴： 职位 总经理级 部门经理级 员工 标准 实报实销 80 元/ 天 50 元/ 天 D、出差天数的计算：以实际住宿天数为准。 E、出差人员必须在回公司后的一周内报销相关差旅费用。出差人员 须填写出差费用报销单，并将相关费用票据附在报销单后面，经部 门领导签字，行政管理部审核，报总经理签字同意后方可报销。 F、部门负责人主要审核出差事实和准确的出差时间（何日出差、何 日回公司）；行政管理部主要核准报销费用标准。 G、对于已实行综合津贴的总公司编制的员工， 如公司安排到其它地 方不再享受该补贴。 2、外派来京工作人员相关费用的报销： A 、外派来京的工作人员界定： 指由上海总公司派出的， 人事关系及工 资发放均在上海总公司的员工。 、北京公司发放的津贴标准：北京公司对外派来京工作人员发放当 地津贴，标准为 3000.00 元 / 月 . 人。津贴的报销原则上以各种报 销凭证填补，当地各人所得税由本人承担。 、外派来京工作人员返回原籍费用报销的相关规定： a\ 对外派来京工作人员， 公司准予每人每月一次返回原籍， 并报销 往来的交通费。 b\ 原则上回原籍时间安排为双休日。 c\ 公司每月只报销一次回原籍人员往返的交通费，若因工 作需要当月未能回原籍者，可报销其亲属来京的往返交通费（限 1 人次）。该费用报销不累计，凡未当月报销者逾期作废。 d\ 工作需要，安排外派人员回原籍时，若该人员利用该机会探亲 （另行休假两天） ，那么公司不再报销当月回原籍所需交通费。 e\ 利用出差或工作调动之便，事先经单位领导批准就近回家省亲 办事，其绕道而增加的各项费用， 视情况经总经理批准后酌情处理； 对派驻除北京外异地工作所实际发生的各项费用均由业务所在地公 司（邀请方公司）负担，并实行内部结算制 七、各项费用报销付款细则 1、填写付款申请 / 报销单 [1] 、首先要选择不同类型的付款申请 / 报销单 A、请款单 B、现金报销单 C、备